ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Контрольно-счетной палаты Чувашской Республики на отчет
об исполнении республиканского бюджета
Чувашской Республики за 2012 год
- Общие положения
Заключение Контрольно-счетной палаты Чувашской Республики на отчет об исполнении республиканского бюджета Чувашской Республики за 2012 год подготовлено в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, законами Чувашской Республики «О регулировании бюджетных правоотношений в Чувашской Республике» и «О Контрольно-счетной палате Чувашской Республики».
В соответствии со статьей 264.4 Бюджетного кодекса Российской Федерации и статьей 81.3 Закона Чувашской Республики «О регулировании бюджетных правоотношений в Чувашской Республике» отчет об исполнении республиканского бюджета Чувашской Республики за 2012 год представлен Кабинетом Министров Чувашской Республики в Контрольно-счетную палату Чувашской Республики в законодательно установленный срок. Одновременно с отчетом об исполнении республиканского бюджета Чувашской Республики представлены документы и материалы, предусмотренные статьей 81.4 Закона Чувашской Республики «О регулировании бюджетных правоотношений в Чувашской Республике».
Заключение подготовлено на основе анализа показателей, утвержденных Законом Чувашской Республики от 05.12.2011 № 86 «О республиканском бюджете Чувашской Республики на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов» с учетом внесенных изменений (далее - Закон) и сводной бюджетной росписью. Безвозмездные поступления в сумме 604 105,6 тыс. рублей, поступившие в конце 2012 года после внесения последних изменений в Закон, учтены в показателях сводной бюджетной росписи по доходам и расходам в соответствии с частью 3 статьи 232 Бюджетного кодекса Российской Федерации и частью 3 статьи 64 Закона Чувашской Республики «О регулировании бюджетных правоотношений в Чувашской Республике» без внесения изменений в Закон.
При подготовке заключения использованы результаты текущего контроля за ходом исполнения республиканского бюджета Чувашской Республики, а также материалы внешней проверки бюджетной отчетности главных администраторов бюджетных средств за 2012 год.
- Основные показатели исполнения республиканского бюджета
Чувашской Республики
Исполнение основных показателей республиканского бюджета Чувашской Республики за 2012 год, характеризуется следующими данными:
поступление доходов составило в объеме 33 259 371,8 тыс. рублей или 102,3% к законодательно утвержденным бюджетным назначениям (32 507 734,9 тыс. рублей) и 100,4% к бюджетным назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью (33 111 840,5 тыс. рублей);
расходы осуществлены в сумме 35 216 958,2 тыс. рублей или на 96,0% к бюджетным ассигнованиям, утвержденным Законом (36 700 460,1 тыс. рублей) и на 94,4% к показателям, утвержденным сводной бюджетной росписью (37 304 565,7 тыс. рублей);
дефицит бюджета составил в сумме 1 957 586,4 тыс. рублей против утвержденного Законом 4 192 725,2 тыс. рублей (сокращение в 2,1 раза).
- Доходы республиканского бюджета Чувашской Республики
Законом доходы на 2012 год утверждены в сумме 32 507 734,9 тыс. рублей. Сводной бюджетной росписью доходы республиканского бюджета увеличены на 604 105,6 тыс. рублей или на 1,9% и составили 33 111 840,5 тыс. рублей. Согласно отчету об исполнении бюджета доходы республиканского бюджета составили 33 259 371,8 тыс. рублей, что на 751 639,9 тыс. рублей или на 2,3% больше предусмотренных Законом и на 147 531,3 тыс. рублей или на 0,4% больше, предусмотренных сводной бюджетной росписью. Структура доходов республиканского бюджета Чувашской Республики в 2012 году (в сравнении с итогами 2011 года), представлена на диаграмме №1.
Диаграмма №1
(тыс. рублей)
Структура доходов республиканского бюджета Чувашской Республики в 2012 году
(в сравнении с итогами 2011 года)
|
|
|
Исполнение доходов бюджета за 2012 год в разрезе собственных доходов и безвозмездных поступлений показано в таблице №1.
Таблица №1
(тыс. рублей)
|
Вид доходов |
Утверждено Законом |
Кассовое исполнение |
Отклонение |
|
|
сумма |
% |
|||
|
Собственные доходы |
18 510 204,8 |
18 668 977,4 |
158 772,6 |
100,9 |
|
Безвозмездные поступления |
13 997 530,1 |
14 590 394,4 |
592 864,3 |
104,2 |
|
Всего: |
32 507 734,9 |
33 259 371,8 |
751 636,9 |
102,3 |
3.1. Собственные доходы республиканского бюджета
Чувашской Республики
В 2012 году доля собственных (налоговых и неналоговых) доходов в доходах республиканского бюджета Чувашской Республики по Закону составляла 56,9%, по отчету об исполнении бюджета доля собственных доходов составила 56,1 процентов. По сравнению с 2011 годом она увеличилась на 3,5 процентных пункта. Собственные доходы исполнены в сумме 18 668 977,4 тыс. рублей, что на 158 772,6 тыс. рублей или на 0,9% больше предусмотренных Законом. Относительно итогов 2011 года рост собственных доходов составил 14,9% или увеличение составило 2 418 572,6 тыс. рублей.
3.1.1. Налоговые доходы
Фактическое поступление налоговых доходов республиканского бюджета составило 17 840 967,7 тыс. рублей, что на 2 147 754,4 тыс. рублей или на 13,7% больше, чем за 2011 год (15 693 213,3 тыс. рублей).
Налоговые доходы исполнены с превышением бюджетных назначений (17 761 354,5 тыс. рублей) на 79 613,2 тыс. рублей или на 0,4 процента. Доля налоговых доходов в собственных доходах республиканского бюджета составила 95,6 процента.
Структура исполнения налоговых доходов республиканского бюджета Чувашской Республики за 2012 год представлена в таблице №2.
Таблица №2
(тыс. рублей)
|
Наименование доходов |
Утвержденные бюджетные назначения сводной бюджетной росписью |
Кассовое исполнение |
% исполнения |
Отклонение |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
1. Налоги на прибыль, доходы |
10 888 546,1 |
10 863 005,1 |
99,8 |
-25 541,0 |
|
1.1. Налог на прибыль организаций |
5 169 505,4 |
5 257 702,0 |
101,7 |
88 196,6 |
|
1.2. Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) |
5 719 040,7 |
5 605 303,1 |
98,0 |
-113 737,6 |
|
2. Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации |
3 175 775,0 |
3 275 254,7 |
103,1 |
99 479,7 |
|
2.1. Акцизы по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации |
3 175 775,0 |
3 275 254,7 |
103,1 |
99 479,7 |
|
3. Налоги на совокупный доход |
1 092 076,3 |
1 090 095,3 |
99,8 |
-1 981,0 |
|
3.1. Налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения |
1 086 376,8 |
1 084 617,1 |
99,8 |
-1 759,7 |
|
3.2. Единый сельскохозяйственный налог |
5 699,5 |
5 478,2 |
96,1 |
-221,3 |
|
4. Налоги на имущество |
2 560 507,1 |
2 566 747,8 |
100,2 |
6 240,7 |
|
4.1. Налог на имущество организаций |
2 140 902,1 |
2 105 550,7 |
98,3 |
-35 351,4 |
|
4.2. Транспортный налог |
418 436,2 |
460 034,2 |
109,9 |
41 598,0 |
|
4.3. Налог на игорный бизнес |
1 168,8 |
1 162,9 |
99,5 |
-5,9 |
|
5. Государственная пошлина, сборы |
42 343,1 |
43 858,6 |
103,6 |
1 515,5 |
|
6. Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам |
2 106,9 |
2 006,2 |
95,2 |
-100,7 |
|
Всего налоговые доходы |
17 761 354,5 |
17 840 967,7 |
100,4 |
79 613,2 |
Объем поступлений в республиканский бюджет налога на прибыль организаций составил 5 257 702,0 тыс. рублей, что больше утвержденных бюджетных назначений (5 169 505,4 тыс. рублей) на 1,7% или на 88 196,6 тыс. рублей. Относительно уровня 2011 года (5 005 195,1 тыс. рублей) в 2012 году налог на прибыль организаций поступил больше на 5,0% или на 252 506,9 тыс. рублей. Доля налога на прибыль организаций в налоговых доходах республиканского бюджета за 2012 год составила 29,5% (в 2011 году - 31,9%).
Фактическое поступление налога на доходы физических лиц (НДФЛ) составило 5 605 303,1 тыс. рублей, что ниже утвержденных бюджетных назначений (5 719 040,7 тыс. рублей) на 2,0% или на 113 737,6 тыс. рублей. В сравнении с 2011 годом (4 649 255,3 тыс. рублей) в 2012 году поступило налога на доходы физических лиц больше на 20,0% или на 956 047,8 тыс. рублей. Доля данного налога в налоговых доходах республиканского бюджета составила 31,4% (в 2011 году - 29,6%).
Поступление в республиканский бюджет акцизов по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации составило 3 275 254,7 тыс. рублей, что больше утвержденных бюджетных назначений (3 175 775,0 тыс. рублей) на 3,1% или на 99 479,7 тыс. рублей. К уровню 2011 года (2 752 433,2 тыс. рублей) в 2012 году акцизов в республиканский бюджет поступило больше на 19,0% или на 522 821,5 тыс. рублей. Доля акцизов в налоговых доходах республиканского бюджета составила 18,4% (в 2011 году - 17,5%).
Налоги на совокупный доход поступили в республиканский бюджет в объеме 1 090 095,3 тыс. рублей, что ниже утвержденных бюджетных назначений (1 092 076,3 тыс. рублей) на 0,2% или на 1 981,0 тыс. рублей. Относительно уровня 2011 года (773 734,2 тыс. рублей) в 2012 году налога на совокупный доход поступило больше на 40,9% или на 316 361,1 тыс. рублей. Доля данных налогов в налоговых доходах бюджета по итогам 2012 года составляет 6,1% (в 2010 году - 4,9%).
Налоги на имущество поступили в республиканский бюджет Чувашской Республики в объеме 2 566 747,8 тыс. рублей, что больше утвержденных бюджетных назначений (2 560 507,1 тыс. рублей) на 0,2% или на 6 240,7 тыс. рублей. К уровню 2011 года (2 460 208,7 тыс. рублей) в 2012 году налогов на имущество поступило больше на 4,3% или на 106 539,1 тыс. рублей. Доля данных налогов в налоговых доходах бюджета составляет 14,4% (в 2011 году - 15,7%).
Поступление налога на имущество организаций (82,0% от объема налогов на имущество) составило 2 105 550,7 тыс. рублей, что ниже утвержденных бюджетных назначений (2 140 902,1 тыс. рублей) на 1,7% или на 35 351,4 тыс. рублей. В сравнении с 2011 годом (2 058 091,9 тыс. рублей) в 2012 году налога на имущества организаций поступило больше на 2,3% или на 47 458,8 тыс. рублей.
Поступление транспортного налога (17,9% от объема налогов на имущество) по итогам 2012 года составило 460 034,2 тыс. рублей, что больше утвержденных бюджетных назначений (418 436,2 тыс. рублей) на 9,9% или на 41 598,0 тыс. рублей. Относительно уровня 2011 года (402 107,8 тыс. рублей) в 2012 году транспортного налога поступило больше на 14,4% или на 57 926,4 тыс. рублей.
Налог на игорный бизнес (0,1% от объема налогов на имущество) поступил в объеме 1 162,9 тыс. рублей, что ниже утвержденных бюджетных назначений (1 168,8 тыс. рублей) на 0,5% или на 5,9 тыс. рублей.
В составе прочих налоговых доходов отражены следующие поступления в республиканский бюджет:
- государственная пошлина в объеме 43 858,6 тыс. рублей, что больше утвержденных бюджетных назначений (42 343,1 тыс. рублей) на 3,6% или на 1 515,5 тыс. рублей. В сравнении с 2011 годом (48 641,7 тыс. рублей) в 2012 году поступило государственной пошлины меньше на 9,8% или на 4 783,1 тыс. рублей. Доля государственной пошлины в налоговых доходах бюджета составляет 0,2% (в 2011 году - 0,3%).
- задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам на сумму 2 006,2 тыс. рублей, что ниже утвержденных бюджетных назначений (2 106,9 тыс. рублей) на 4,8% или на 100,7 тыс. рублей. Относительно уровня 2011 года (3 745,1 тыс. рублей) в 2012 году данного налога поступило меньше на 46,4% или на 1 738,9 тыс. рублей.
3.1.2. Неналоговые доходы
По отчету исполнение неналоговых доходов составило 828 009,7 тыс. рублей или на 110,6% от утвержденных бюджетных назначений (748 850,3 тыс. рублей). Относительно уровня 2011 года (557 191,5 тыс. рублей) в 2012 году неналоговых доходов поступило больше на 48,6% или на 270 818,2 тыс. рублей. Доля неналоговых доходов в собственных доходах республиканского бюджета по итогам 2012 года составляет 4,4% (в 2011 году - 3,4%).
Структура исполнения неналоговых доходов республиканского бюджета за 2012 год представлена на таблице №3.
Таблица №3
(тыс. рублей)
|
Наименование доходов |
Утвержденные бюджетные назначения сводной бюджетной росписью |
Кассовое исполнение |
% исполнения |
Отклонение |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
1. Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности |
344 182,9 |
361 280,2 |
105,0 |
17 097,3 |
|
1.1. Доходы в виде прибыли, приходящейся на доли уставных (складочных) капиталах хозяйственных товариществ и обществ, или дивидендов по акциям, принадлежащим субъектам Российской Федерации |
15 112,8 |
15 361,1 |
101,6 |
248,3 |
|
1.2. Проценты, полученные от предоставления бюджетных кредитов внутри страны за счет средств бюджетов субъектов Российской Федерации |
8 467,5 |
10 738,1 |
126,8 |
2 270,6 |
|
1.3. Доходы, получаемые в виде арендной либо иной платы за передачу в безвозмездное пользование государственного и муниципального имущества (за исключением имущества автономных учреждений, а также имущества государственный и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) |
285 125,9 |
300 101,9 |
105,3 |
14 976,0 |
|
1.4. Доходы от перечисления части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей государственных унитарных предприятий субъектов Российской Федерации |
2 931,5 |
2 931,5 |
100,0 |
0,0 |
|
1.5. Прочие доходы от использования имущества и прав, находящихся в государственной и муниципальной собственности (за исключением имущества автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) |
32 545,2 |
32 147,6 |
98,8 |
-397,6 |
|
2. Платежи при пользовании природными ресурсами |
122 069,6 |
127 882,4 |
104,8 |
5 812,8 |
|
2.1. Плата за негативное воздействие на окружающую среду |
62 563,3 |
63 286,7 |
101,2 |
723,4 |
|
2.2. Платежи при пользовании недрами |
41 505,6 |
42 041,1 |
101,3 |
535,5 |
|
2.3. Плата за использование лесов |
18 000,7 |
22 554,6 |
125,3 |
4 553,9 |
|
3. Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства |
30 323,9 |
68 366,7 |
2,2 раза |
38 042,8 |
|
4. Доходы от продажи материальных и нематериальных активов |
58 737,7 |
71 601,9 |
121,9 |
12 864,2 |
|
5. Административные платежи и сборы |
17 011,6 |
16 874,1 |
99,2 |
-137,5 |
|
6. Штрафы, санкции, возмещение ущерба |
171 318,1 |
176 322,3 |
102,9 |
5 004,2 |
|
7. Прочие неналоговые доходы |
5 206,5 |
5 682,1 |
109,1 |
475,6 |
|
Всего неналоговых доходов: |
748 850,3 |
828 009,7 |
110,6 |
79 159,4 |
В неналоговых доходах республиканского бюджета наибольший удельный вес занимают доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, который составил 43,6 процента.
Поступление доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности составило 361 280,2 тыс. рублей, что больше утвержденных бюджетных назначений (344 182,9 тыс. рублей) на 5,0% или на 17 097,3 тыс. рублей. Относительно итогов 2011 года (357 999,9 тыс. рублей) в 2012 году доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности поступило больше на 0,9% или на 3 280,3 тыс. рублей.
Основными составляющими доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, являются:
- доходы, получаемые в виде арендной либо иной платы за передачу в безвозмездное пользование государственного и муниципального имущества (за исключением имущества автономных учреждений, а также имущества государственный и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) в объеме 300 101,9 тыс. рублей, что больше утвержденных бюджетных назначений (285 125,9 тыс. рублей) на 5,3% или на 14 976,0 тыс. рублей. К уровню 2011 года (304 634,2 тыс. рублей) в 2012 году наблюдается снижение поступлений на 1,5% или на 4 532,3 тыс. рублей;
- прочие доходы от использования имущества и прав, находящихся в государственной и муниципальной собственности (за исключением имущества автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) в объеме 32 147,6 тыс. рублей, что ниже утвержденных бюджетных назначений (32 545,2 тыс. рублей) на 1,2% или на 397,6 тыс. рублей. Относительно уровня 2011 года (14 766,2 тыс. рублей) в 2012 году данных доходов поступило больше в 2,3 раза или на 18 010,2 тыс. рублей;
Платежи при пользовании природными ресурсами поступили в объеме 127 882,4 тыс. рублей, что составляет 104,8% от утвержденных бюджетных назначений (122 069,6 тыс. рублей) или больше на 5 812,8 тыс. рублей. В сравнении с 2011 годом (77 797,3 тыс. рублей) в 2012 году платежей при пользовании природными ресурсами поступило больше на 64,4% или на 50 085,1 тыс. рублей. Доля данных платежей в составе неналоговых доходов республиканского бюджета составила 15,4 процентов.
Поступление доходов от оказания платных услуг и компенсации затрат государства составило 68 366,7тыс. рублей, что 2,2 раза больше утвержденных бюджетных назначений (30 323,9 тыс. рублей) или на 38 042,8 тыс. рублей. К уровню 2011 года (15 065,2 тыс. рублей) в 2012 году доходов от оказания платных услуг и компенсации затрат государства поступило больше в 4,5 раза или на 53 301,5 тыс. рублей. Доля данных доходов в составе неналоговых доходов республиканского бюджета составила 8,3 процента.
Поступление доходов от продажи материальных и нематериальных активов составило 71 601,9 тыс. рублей, что больше утвержденных бюджетных назначений (58 737,7 тыс. рублей) на 21,9% или на 12 864,2 тыс. рублей. Относительно уровня 2011 года (71 921,3 тыс. рублей) в 2012 году доходов от продажи материальных и нематериальных активов поступило меньше на 0,4% или на 319,4 тыс. рублей. Доля данных доходов в составе неналоговых доходов республиканского бюджета составила 8,6 процента.
Административные платежи и сборы поступили в объеме 16 874,1 тыс. рублей, что составило 99,2% от утвержденных бюджетных назначений (17 011,6 тыс. рублей) или меньше на 137,5 тыс. рублей. В сравнении с 2011 годом (30 313,7 тыс. рублей) в 2012 году административных платежей и сборов поступило меньше 1,8 раза или на 13 439,6 тыс. рублей. Доля данных поступлений в составе неналоговых доходов республиканского бюджета составила 2,0 процента.
Поступление штрафов, санкций, возмещений ущерба составило 176 322,3 тыс. рублей, что больше утвержденных бюджетных назначений (171 318,1 тыс. рублей) на 2,9% или на 5 004,2 тыс. рублей. Доля данных поступлений в составе неналоговых доходов республиканского бюджета составила 20,7 процента.
Поступление прочих неналоговых доходов составило 5 682,1 тыс. рублей, что больше утвержденных бюджетных назначений (5 206,5тыс. рублей) на 9,1% или на 475,6 тыс. рублей. Доля данных поступлений в составе неналоговых доходов республиканского бюджета составила 0,7 процента.
3.2. Безвозмездные поступления
В отчетном периоде объемы безвозмездных поступлений утверждены Законом в сумме 13 997 530,1 тыс. рублей и сводной бюджетной росписью в сумме 14 601 635,7 тыс. рублей.
Согласно отчету об исполнении бюджета данные поступления составили 14 590 394,4 тыс. рублей, что на 592 864,3 тыс. рублей или 4,2% больше утвержденных по Закону и на 11 241,3 тыс. рублей или на 0,1% меньше показателей сводной бюджетной росписи.
Объем безвозмездных поступлений 2012 года меньше соответствующего показателя 2011 года (14 636 586,1 тыс. рублей ) на 46 191,7 тыс. рублей или на 0,3 процента.
Доля безвозмездных поступлений в доходной части республиканского бюджета 2012 года составила по отчету 43,9% (в 2011 году - 47,4%).
Структура безвозмездных поступлений в республиканский бюджет Чувашской Республики в 2012 году представлена в таблице №4.
Таблица №4
(тыс. рублей)
|
Наименование доходов |
Утвержденные бюджетные назначения сводной бюджетной росписью |
Кассовое исполнение |
% исполнения |
Отклонение |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Безвозмездные поступления, в том числе: |
14 601 635,7 |
14 590 394,4 |
99,9 |
-11 241,3 |
|
1. Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации |
14 187 722,6 |
14 164 655,8 |
99,8 |
-23 066,8 |
|
1.1. Дотации от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации |
5 655 563,2 |
5 655 563,2 |
100,0 |
0,0 |
|
1.2. Субсидии бюджетам бюджетов Российской Федерации и муниципальных образований (межбюджетные субсидии) |
4 286 097,3 |
4 266 433,6 |
99,5 |
-19 663,7 |
|
1.3. Субвенции бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований |
2 698 090,4 |
2 698 090,4 |
100,0 |
0,0 |
|
1.4. Иные межбюджетные трансферты |
1 547 717,2 |
1 544 314,0 |
99,9 |
-3 403,2 |
|
1.5. Прочие безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы |
254,6 |
254,6 |
100,0 |
0,0 |
|
2. Безвозмездные поступления от государственных (муниципальных) организаций |
500 967,0 |
500 799,4 |
99,9 |
-167,6 |
|
3. Прочие безвозмездные поступления |
8 365,2 |
8 365,2 |
100,0 |
0,0 |
|
4. Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата, остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение прошлых лет |
2 669,7 |
90 545,3 |
|
87 875,6 |
|
5. Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение прошлых лет |
-98 088,7 |
-173 971,3 |
|
-75 882,6 |
Объем поступивших дотаций от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации составил в сумме 5 655 563,2 тыс. рублей или 100,0% от утвержденных бюджетных назначений. Объем дотаций в 2012 году к уровню 2011 года (5 218 757,1 тыс. рублей) увеличился на 8,4% или на 436 806,1 тыс. рублей. Доля дотаций в составе безвозмездных поступлений (без учета возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение прошлых лет) составляет 38,3 процентов.
Субсидии поступили в объеме 4 266 433,6 тыс. рублей, что ниже утвержденных бюджетных назначений (4 286 097,3 тыс. рублей) на 0,5% или на 19 663,7 тыс. рублей. К уровню 2011 года (4 122 777,8 тыс. рублей) объем субсидий поступивших в 2012 году увеличился на 3,5% или на 143 655,8 тыс. рублей. Доля субсидий в составе безвозмездных поступлений составляет 28,9 процентов.
Не исполнены следующие виды субсидий бюджетам субъектов Российской Федерации.
Субсидии на компенсацию части затрат по страхованию урожая сельскохозяйственных культур, урожая многолетних насаждений и посадок многолетних насаждений поступили в сумме 127 517,0 тыс. рублей, что ниже утвержденных бюджетных назначений (144 188,0 тыс. рублей) на 11,6% или на 16 671,0 тыс. рублей;
Субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов организациям, осуществляющим промышленное рыбоводство, независимо от их организационно-правовых форм по инвестиционным кредитам, полученным в российских кредитных организациях в 2007-2010 годах на приобретение племенного материала рыб, техники и оборудования для промышленного рыбоводства на срок до пяти лет, на строительство, реконструкцию и модернизацию комплексов (ферм) по осуществлению промышленного рыбоводства на срок до восьми лет поступили в объеме 12,4 тыс. рублей, что ниже утвержденных бюджетных назначений (17,0 тыс. рублей) на 27,1% или на 4,6 тыс. рублей;
Субсидии на реализацию мероприятий Государственного плана подготовки управленческих кадров для организации народного хозяйства поступили в сумме 1 055,2 тыс. рублей, что ниже утвержденных бюджетных назначений (1 328,9 тыс. рублей) на 20,6% или на 273,7 тыс. рублей;
Субсидии на компенсацию части потерь в доходах организациям железнодорожного транспорта в связи с принятием субъектами Российской Федерации решений об установлении льгот по тарифам на проезд обучающихся и воспитанников общеобразовательных учреждений, учащихся очной формы обучения образовательных учреждений начального профессионального, среднего начального высшего профессионального образования железнодорожным транспортом общего пользования в пригородном сообщении поступили в сумме 2 782,0 тыс. рублей, что ниже утвержденных бюджетных назначений (3 695,3 тыс. рублей) на 24,7% или на 913,3 тыс. рублей;
Субсидии на модернизацию региональных систем общего образования поступили в сумме 801 063,0 тыс. рублей, что ниже утвержденных бюджетных назначений (801 620,5 тыс. рублей) на 0,1% или на 557,5 тыс. рублей;
Субсидии на возмещение части затрат крестьянских (фермерских) хозяйств, включая индивидуальных предпринимателей, при оформлении в собственность используемых ими земельных участков из земель сельскохозяйственного назначения не исполнены при утвержденных бюджетных назначениях в сумме 1 243,5 тыс. рублей.
Поступления в республиканский бюджет Чувашской Республики субвенций по отчету составило в 2012 году 2 698 090,4 тыс. рублей, или исполнено на 100,0% от утвержденных бюджетных назначений. Объем поступивших субвенций к уровню 2011 года (3 774 609,5 тыс. рублей) уменьшился в сумме на 1 076 519,1 тыс. рублей или на 28,5 процентов. Доля субвенций в составе безвозмездных поступлений составляет 18,3 процентов.
Поступление иных межбюджетных трансфертов по отчету составило 1 544 314,0 тыс. рублей, что ниже утвержденных бюджетных назначений (1 547 717,2 тыс. рублей) на 0,2% или на 3 403,3 тыс. рублей. К уровню 2011 года (1 382 271,4 тыс. рублей) объем иных межбюджетных трансфертов, поступивших в 2012 году, увеличился на 11,7% или на 162 042,6 тыс. рублей. Доля иных межбюджетных трансфертов в составе безвозмездные поступления составляет 10,4 процентов. Не исполнены следующие виды межбюджетных трансфертов, передаваемые бюджетам субъектов Российской Федерации.
Межбюджетные трансферты на содержание депутатов Государственной Думы и их помощников поступили в сумме 5 394,9 тыс. рублей, что ниже утвержденных бюджетных назначений (7 475,8 тыс. рублей) на 27,8% или на 2 080,9 тыс. рублей;
Межбюджетные трансферты на содержание членов Совета Федерации и их помощников поступили в сумме 2 321,5 тыс. рублей, что ниже утвержденных бюджетных назначений (3 443,7 тыс. рублей) на 32,6% или на 1 122,2 тыс. рублей;
Межбюджетные трансферты на реализацию региональных программ модернизации здравоохранения поступили в объеме 1 309 685,2 тыс. рублей, что ниже утвержденных бюджетных назначений (1 309 885,2 тыс. рублей) на 0,1% или на 200,0 тыс. рублей;
Прочие безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы поступили в объеме 254,6 тыс. рублей, что составляет 100,0% от утвержденных бюджетных назначений.
Безвозмездные поступления от государственных (муниципальных) организаций поступили в объеме 500 799,4 тыс. рублей, или меньше утвержденных бюджетных назначений (500 967,0 тыс. рублей) на 167,6 тыс. рублей. Относительно уровня 2011 года (164 279,4 тыс. рублей) объем безвозмездных поступлений от государственных (муниципальных) организаций поступивших в 2012 году увеличился в 3,0 раза или на 336 520,0 тыс. рублей. Доля безвозмездных поступлений от государственных (муниципальных) организаций в составе безвозмездные поступления составляет 3,4 процента.
Прочие безвозмездные поступления поступили в сумме 8 365,2 тыс. рублей или 100,0% от утвержденных бюджетных назначений. Доля прочих безвозмездных поступлений в составе безвозмездных поступлений составляет 0,1 процента.
Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата, остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение прошлых лет поступили в объеме 90 545,3 тыс. рублей, что на 87 875,6 тыс. рублей больше утвержденных бюджетных назначений (2 669,7 тыс. рублей). К уровню 2011 года (71 986,4 тыс. рублей) в 2012 году данные доходы поступили больше 25,8% или на 18 558,9 тыс. рублей. Доля доходов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата, остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение прошлых лет в составе безвозмездных поступлений составляет 0,6 процента.
Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение прошлых лет составило в сумме 173 971,3 тыс. рублей, что больше утвержденных бюджетных назначений (98 088,7 тыс. рублей) в 1,8 раза или на 75 882,6 тыс. рублей. Относительно уровня 2011 года (107 475,1 тыс. рублей) в 2012 году возвращено остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение прошлых лет больше на 61,9% или на 66 496,2 тыс. рублей.
- Расходы республиканского бюджета Чувашской Республики
Законом расходы республиканского бюджета в целом утверждены в объеме 36 700 460,1 тыс. рублей. Сводной бюджетной росписью расходы республиканского бюджета увеличены на 604 105,6 тыс. рублей или на 1,6% и составили 37 304 565,7 тыс. рублей.
Кассовое исполнение расходов республиканского бюджета составило 35 216 958,2 тыс. рублей или 96,0% к бюджетным ассигнованиям, установленным Законом и 94,4% к показателям, установленным сводной бюджетной росписью.
Общая характеристика освоения средств по разделам функциональной классификации приведена в таблице №5.
Таблица №5
(тыс. рублей)
|
Раздел расходов |
Бюджетные назначения, утвержденные Законом (с изменениями) |
Бюджетные назначения, утвержденные сводной бюджетной росписью (с изменениями)
|
Исполнено за 2012 год |
Доля в общей сумме расходов (%) |
||
|
Сумма |
% к Закону (с изменениями) |
% к сводной бюджетной росписи (с изменениями) |
||||
|
Общегосударственные вопросы |
931 593,3 |
913 719,8 |
843 480,8 |
90,5 |
92,3 |
2,4 |
|
Национальная оборона |
23 653,4 |
23 653,4 |
23 653,4 |
100,0 |
100,0 |
0,1 |
|
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность |
216 755,0 |
217 036,7 |
214 353,0 |
99,0 |
98,8 |
0,6 |
|
Национальная экономика |
6 076 088,2 |
6 439 302,5 |
5 871 479,5 |
96,6 |
91,2 |
16,7 |
|
Жилищно-коммунальное хозяйство |
2 652 660,9 |
2 654 572,1 |
2 323 223,7 |
87,6 |
87,5 |
6,6 |
|
Охрана окружающей среды |
30 396,3 |
30 396,3 |
27 865,8 |
91,7 |
91,7 |
0,1 |
|
Образование |
8 050 246,4 |
8 078 653,5 |
7 917 392,0 |
98,3 |
98,0 |
22,5 |
|
Культура, кинематография |
500 598,9 |
502 349,9 |
496 769,7 |
99,2 |
98,9 |
1,4 |
|
Здравоохранение |
7 962 148,2 |
8 093 470,0 |
7 759 446,9 |
97,5 |
95,9 |
22,0 |
|
Социальная политика |
7 503 507,2 |
7 598 323,0 |
7 043 074,8 |
93,9 |
92,7 |
20,0 |
|
Физическая культура и спорт |
723 332,3 |
723 608,4 |
722 888,4 |
99,9 |
99,9 |
2,1 |
|
Средства массовой информации |
107 492,0 |
107 492,0 |
107 487,3 |
99,9 |
99,9 |
0,3 |
|
Обслуживание государственного и муниципального долга |
323 038,5 |
323 038,5 |
288 246,7 |
89,2 |
89,2 |
0,8 |
|
Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований |
1 598 949,5 |
1 598 949,5 |
1 577 596,2 |
98,7 |
98,7 |
4,4 |
|
ИТОГО РАСХОДОВ |
36 700 460,1 |
37 304 565,7 |
35 216 958,2 |
96,0 |
94,4 |
100,0 |
4.1. Общегосударственные вопросы
Расходы по разделу «Общегосударственные вопросы» утверждены Законом в сумме 931 593,3 тыс. рублей. Сводной бюджетной росписью расходы по данному разделу утверждены в сумме 913 719,8 тыс. рублей. Кассовое исполнение по данному разделу составило в сумме 843 480,8 тыс. рублей или 92,3% к утвержденным бюджетным назначениям. Доля расходов на общегосударственные вопросы в общей сумме расходов республиканского бюджета Чувашской Республики составила 2,4%.
По подразделу «Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований» кассовое исполнение составило в размере 66 673,9 тыс. рублей или 95,3% к утвержденным бюджетным назначениям (69 992,0 тыс. рублей). Не освоены в полном объеме бюджетные назначения, предусмотренные на оплату услуг по содержанию депутатов Государственной Думы и их помощников, членов Совета Федерации и их помощников в сумме 3 203,2 тыс. рублей, а также аппарата Государственного Совета Чувашской Республики в сумме 114,9 тыс. рублей.
По подразделу «Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций» расходы утверждены Законом в сумме 108 936,2 тыс. рублей, сводной бюджетной росписью - в сумме 112 328,6 тыс. рублей. Кассовое исполнение составило 111 854,1 тыс. рублей или 99,6% к утвержденным бюджетным назначениям. Не освоены бюджетные средства в сумме 474,5 тыс. рублей, выделенные на содержание Администрации Главы Чувашской Республики.
По подразделу «Судебная система» утвержденные расходы исполнены в полном объеме (93 574,9 тыс. рублей).
По подразделу «Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора» расходы утверждены Законом в сумме 115 120,7 тыс. рублей, сводной бюджетной росписью - в сумме 115 460,2 тыс. рублей. Кассовое исполнение составило 104 968,3 тыс. рублей или 90,9% к утвержденным бюджетным назначениям. Неосвоение в полном объеме бюджетных назначений связано с экономией средств, выделенных на проведение торгов и содержание аппарата Министерства финансов Чувашской Республики в сумме 10 352,4 тыс. рублей и содержание Контрольно-счетной палаты Чувашской Республики в сумме 139,5 тыс. рублей.
В республиканском бюджете по подразделу «Обеспечение проведения выборов и референдумов» расходы утверждены в сумме 12 941,4 тыс. рублей, кассовое исполнение составило 12 589,5 тыс. рублей (97,3%). Не освоены бюджетные назначения в сумме 352,0 тыс. рублей тыс. рублей выделенные на содержание Центральной избирательной комиссией Чувашской Республики.
По подразделу «Резервные фонды» Законом предусмотрены расходы в сумме 27 642,8 тыс. рублей. Остаток средств резервного фонда Кабинета Министров Чувашской Республике, предусмотренный на ликвидацию чрезвычайных ситуаций и стихийный бедствий, составил 18 000,0 тыс. рублей.
По подразделу «Прикладные научные исследования в области общегосударственных вопросов» расходы Законом утверждены в сумме 225,0 тыс. рублей, кассовое исполнение составило 150,0 тыс. рублей или 66,7% к утвержденным бюджетным назначениям. Недоосвоение 75,0 тыс. рублей связано с неприсуждением одной государственной премии.
Расходы по подразделу «Другие общегосударственные вопросы» утверждены Законом в сумме 503 160,3 тыс. рублей, сводной бюджетной росписью - в сумме 491 197,6 тыс. рублей. По данному подразделу кассовое исполнение составило 453 670,1 тыс. рублей или 92,4% к утвержденным бюджетным назначениям. Сумма недоосвоенных средств составила 37 527,5 тыс. рублей. В полной мере неосвоенными остались средства, выделенные:
1) Министерству финансов Чувашской Республики в сумме 15 378,4 тыс. рублей, в том числе по следующим целевым статьям расходов:
0920300 «Выполнение других обязательств государства» в сумме 804,2 тыс. рублей в связи с тем, что взыскание из казны Чувашской республики по судебным решениям произведено в пределах поданных исков.
0920306 «Выполнение других обязательств по выплате агентских комиссий и вознаграждения» в сумме 7 017,9 тыс. рублей в связи с экономией при проведении конкурса по выбору банка агента (ЗАО «Инвестиционная компания «Тройка Диалог»);
0920307 «Государственные гарантии Чувашской Республики» в сумме 2 400,0 тыс. рублей в связи с тем, что организации, получившие государственные гарантии, своевременно исполнили свои обязательства по кредитам, необходимости в исполнении гарантий не возникло;
5202400 «Реализация региональных программ повышения эффективности бюджетных расходов» в сумме 4 785,7 тыс. рублей в связи с тем, что выполнение условий государственных контрактов, заключенных в рамках реализации региональных программ повышения эффективности бюджетных расходов, переходит на следующий финансовый год;
5228700 «Республиканская целевая программа привлечения инвестиций в экономику Чувашской Республики на 2011-2015 годы и на период до 2020 года» в сумме 370,6 тыс. рублей в связи с тем, что согласно государственному контракту, заключенному в рамках реализации подпрограммы «Присвоение и поддержание кредитного рейтинга Чувашской Республики» республиканской целевой программы привлечения инвестиций в экономику Чувашской Республики на 2011-2015 годы и на период до 2020 года, часть выплат вознаграждения за услуги по поддержанию кредитного рейтинга Чувашской Республики переходят на следующий финансовый год;
2) Министерству информационной политики и массовых коммуникаций Чувашской Республики в сумме 5 000,7 тыс. рублей, в том числе по целевым статьям расходов 5202400 «Реализация региональных программ повышения эффективности бюджетных расходов на реализацию региональных программ повышения эффективности бюджетных расходов» в сумме 3 692,9 тыс. рублей; 5228200 «Программа повышения эффективности бюджетных расходов Чувашской Республики на 2011 и 2012 годы» в сумме 812,0 тыс. рублей и 5229500 «Республиканская целевая программа «Информационное общество Чувашии (2011-2020 годы)» в сумме 495,8 тыс. рублей;
3) Министерству экономического развития, промышленности и торговли Чувашской Республики в сумме 13 763,5 тыс. рублей, в том числе по следующим целевым статьям расходов:
0011300 «Мероприятия в рамках административной реформы» в сумме 12 250,0 тыс. рублей в связи с поступлением средств из федерального бюджета на реализацию мероприятий в рамках административной реформы в конце года (28.12.2012);
0020000 «Руководство и управление в сфере установленных функций органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления» в сумме 105,2 тыс. рублей в результате экономии средств, выделенных на содержание центрального аппарата;
5202400 «Реализация региональных программ повышения эффективности бюджетных расходов» в сумме 1 108,3 тыс. рублей в связи с заключением государственного контракта по созданию интегрированной системы управления общественными финансами 28.12.2012 года;
5224700 «Республиканская целевая программа «Снижение административных барьеров, оптимизация и повышение качества предоставления государственных и муниципальных услуг в Чувашской Республике в 2011-2013 годах» в сумме 300,0 тыс. рублей за счет экономии по результатам проведенных торгов в рамках реализации данной республиканской целевой программы;
4) Администрации Главы Чувашской Республики в сумме 2 973,9 тыс. рублей в связи с экономией средств по целевым статьям расходов 0920300 «Выполнение других обязательств государства» в сумме 11,8 тыс. рублей, выделенных на проведение мероприятий, посвященных Дню Республики и 0939900 «Обеспечение деятельности подведомственных учреждений» в сумме 2 962,1 тыс. рублей, выделенных на содержание учреждений по обеспечению хозяйственного обслуживания;
5) Полномочному представительству Чувашской Республики при Президенте Российской Федерации в сумме 115,5 тыс. рублей в результате экономии средств выделенных на содержание аппарата;
6) Министерству имущественных и земельных отношений Чувашской Республики в сумме 295,5 тыс. рублей, в том числе по целевым статьям расхода 0020000 «Руководство и управление в сфере установленных функций органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления» в сумме 20,4 тыс. рублей в результате экономии средств выделенных на содержание аппарата, 5202400 «Реализация региональных программ повышения эффективности бюджетных расходов» в сумме 25,1 тыс. рублей и 5229200 «Республиканская целевая программа «Управление государственным имуществом Чувашской Республики в 2012-2020 годы» в сумме 250,0 тыс. рублей по причине отсутствия должного количества обращений по вопросу приобретения земельных участков многодетными семьями в рамках реализации мероприятий данной республиканской целевой программы.
4.2. Национальная оборона
По данному разделу Законом утверждены расходы республиканского бюджета Чувашской Республики (подраздел «Мобилизационная и вневойсковая подготовка»), передаваемые местным бюджетам на осуществление полномочий по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты, в сумме 23 653,4 тыс. рублей. Сводной бюджетной росписью расходы по данному разделу утверждены в сумме 23 653,4 тыс. рублей. Кассовое исполнение по данному разделу составило 100,0 процентов. Доля расходов на национальную оборону в общей сумме расходов республиканского бюджета Чувашской Республики составила 0,1 процента.
Финансовое обеспечение указанных расходных полномочий осуществлялось за счет субвенций, поступивших из федерального бюджета в соответствии с Федеральным законом от 28.03.1998 №53-ФЗ «О воинской обязанности и военной службе».
4.3. Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
По разделу «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» Законом утверждены расходы в сумме 216 755,0 тыс. рублей. Сводной бюджетной росписью расходы по указанному разделу утверждены в сумме 217 036,7 тыс. рублей. Кассовое исполнение составило в сумме 214 353,0 тыс. рублей или 98,8% к утвержденным бюджетным назначениям. Доля расходов по данному разделу в общей сумме расходов республиканского бюджета составила 0,6 процента.
По подразделу «Органы юстиции» Законом утверждены расходы в общей сумме 60 123,3 тыс. рублей, сводной бюджетной росписью - в сумме 60 405,0 тыс. рублей. Кассовое исполнение расходов составило 60 168,3 тыс. рублей или 99,9% к утвержденным бюджетным назначениям. По данному подразделу осуществлены расходы на обеспечение деятельности Министерства юстиции Чувашской Республики. Недоосвоены средства в сумме 236,7 тыс. рублей на содержание аппарата Министерства юстиции Чувашской Республики.
В рамках подраздела «Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона» кассовое исполнение составило в сумме 66 466,7 тыс. рублей или 96,4% к утвержденным бюджетным назначениям (68 913,6 тыс. рублей). Остались неосвоенными средства в сумме 2 446,9 тыс. рублей, выделенные Государственному комитету Чувашской Республики по делам гражданской обороны и чрезвычайным ситуациям, по причине ненадлежащего выполнения подрядной организацией ООО «Альбатрос» условий государственного контракта в части соблюдения сроков выполнения работ.
Расходы по подразделу «Обеспечение противопожарной безопасности» утверждены в объеме 87 718,1 тыс. рублей, кассовое исполнение составило 100,0 процентов.
4.4. Национальная экономика
Законом по разделу «Национальная экономика» бюджетные ассигнования утверждены в объеме 6 076 088,2 тыс. рублей. Сводной бюджетной росписью с учетом изменений расходы республиканского бюджета по указанному разделу увеличены на 363 214,3 тыс. рублей или на 6,0% и составили в сумме 6 439 302,5 тыс. рублей.
Исполнение расходов республиканского бюджета по разделу «Национальная экономика» в 2012 году осуществляли 14 главных распорядителей республиканского бюджета Чувашской Республики. Наиболее крупными получателями средств по данному разделу являлись: Министерство транспорта и дорожного хозяйства Чувашской Республики и Министерство сельского хозяйства Чувашской Республики, на которые приходилось соответственно 40,2% и 29,9% объема расходов республиканского бюджета, осуществленных по данному разделу.
Кассовое исполнение расходов по разделу за 2012 год составило 5 871 479,5 тыс. рублей, или 91,2% от утвержденных бюджетных назначений. Доля расходов по разделу в общем объеме расходов республиканского бюджета за отчетный год составила 16,7% и по сравнению с утвержденными показателями увеличилась на 0,1 процентных пункта.
По подразделу «Общеэкономические вопросы» кассовое исполнение расходов за 2012 год составило в сумме 271 499,4 тыс. рублей или 99,4% от утвержденных бюджетных назначений. Выделенные средства по данному подразделу в 2012 году направлены:
- на содержание Министерства природных ресурсов и экологии Чувашской Республики, Министерства информационной политики и массовых коммуникаций Чувашской Республики, Государственной службы Чувашской Республики по конкурентной политике и тарифам и Государственной службы занятости населения Чувашской Республики в общей сумме 73 582,3 тыс. рублей;
- на обеспечение деятельности государственных учреждений Чувашской Республики в области содействия занятости населения в сумме 112 223,5 тыс. рублей;
- на реализацию государственной политики занятости населения в сумме 84 928,7 тыс. рублей;
- на осуществление мероприятий по реализации Программы повышения эффективности бюджетных расходов Чувашской Республики на 2011 и 2012 годы, утвержденной постановлением Кабинета Министров Чувашской Республики от 18.01.2011 № 1, за счет средств, поступивших из федерального бюджета, в сумме 486,9 тыс. рублей;
- на реализацию мероприятий республиканской целевой программы по содействию трудоустройству незанятых инвалидов, родителей, воспитывающих детей-инвалидов, многодетных родителей в Чувашской Республике на 2012 год, утвержденной постановлением Кабинета Министров Чувашской Республики от 28.12.2011 № 647 в сумме 278,0 тыс. рублей.
По подразделу «Сельское хозяйство и рыболовство» расходы утверждены Законом в сумме 1 884 245,7 тыс. рублей, сводной бюджетной росписью - 2 001 472,3 тыс. рублей. Кассовые расходы сложились в сумме 1 967 766,4 тыс. рублей или 98,3% к утвержденным бюджетным назначениям.
Неисполненные расходы, установленные бюджетной росписью, сложились в сумме 33 705,9 тыс. рублей, в том числе:
- в рамках Государственной программы развития сельского хозяйства и регулирование рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2008-2012 годы в основном по следующим целевым статьям расходов: 2670507 «Компенсация части затрат по страхованию урожая сельскохозяйственных культур, урожая многолетних насаждений и посадок многолетних насаждений» в сумме 19 103,6 тыс. рублей в связи с не выполнением сельскохозяйственными товаропроизводителями Алатырского, Аликовского, Канашского районов Чувашской Республики договорных обязательств по оплате 50,0% страховой премии, предусмотренной договорами страхования и 2670518 «Возмещение части затрат крестьянских (фермерских) хозяйств, включая индивидуальных предпринимателей, при оформлении ими земельных участков из земель сельскохозяйственного назначения» в сумме 1 243,5 тыс. рублей в связи с не представлением документов крестьянскими (фермерскими) хозяйствами;
- в рамках республиканской целевой программы «Развитие агропромышленного комплекса Чувашской Республики и регулирование рынка сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2008-2015 годы», в сумме 11 286,3 тыс. рублей (1,7%) в основном по следующим целевым статьям расходов:
5225708 «Субсидии местным бюджетам на компенсацию части затрат сельскохозяйственных товаропроизводителей, организаций агропромышленного комплекса независимо от их организационно-правовых форм по вовлечению в оборот необрабатываемых сельскохозяйственных земель» в сумме 4 914,2 тыс. рублей (80,7%) в связи с отсутствием средств на софинансирование расходов по вовлечению в оборот необрабатываемых сельскохозяйственных земель в местных бюджетах следующих муниципальных районов: Алатырский, Козловский, Красночетайский, Порецкий, Чебоксарский и Шумерлинский;
5225715 «Вопросы регулирования продовольственного рынка и государственных семенных фондов» в сумме 1 845,1 тыс. рублей (16,4%) в связи экономией КУП ЧР «Продовольственный фонд Чувашской Республики» при осуществлении затрат по хранению материального резерва в 2012 году;
5225721 «Возмещение части затрат на внедрение в сельскохозяйственное производство технологий с использованием мелиоративных систем» в сумме 2 517,9 тыс. рублей (23,4%) в связи с несоблюдением муниципальными районами условий, на которых предоставляются субсидии;
5225724 «Возмещение части затрат крестьянских (фермерских) хозяйств, включая индивидуальных предпринимателей, при оформлении в собственность используемых ими земельных участков из земель сельскохозяйственного назначения» в сумме 1 800,0 тыс. рублей (100,0%) в связи с не представлением документов крестьянскими (фермерскими) хозяйствами на получение субсидий.
По подразделу «Водное хозяйство» кассовое исполнение расходов в 2012 году произведено в сумме 70 082,5 тыс. рублей или 86,2% от утвержденных бюджетных назначений. Сумма неисполненных назначений составила в сумме 11 241,9 тыс. рублей, в том числе в основном по следующим целевым статьям расходов:
1001200 «Федеральная целевая программа «Развитие водохозяйственного комплекса Российской Федерации в 2012-2020 годах» в сумме 3 841,2 тыс. рублей (11,2%). Образовалась экономия по результатам проведения аукционов в электронной форме;
2800400 «Осуществление отдельных полномочий в области водных отношений» в сумме 7 105,8 тыс. рублей (59,3%), в том числе не исполнены бюджетные назначения: в сумме 3 536,0 тыс. рублей по причине несоблюдения подрядчиками сроков выполнения работ, предусмотренных государственными контрактами, материалы переданы в Арбитражный суд Чувашской Республики; в сумме 3 563,5 тыс. рублей по причине того, что объект «Руслосберегающие мероприятия на реке Малый Цивиль на северо-восточной окраине г. Цивильска Чувашской Республики» по условиям контракта является переходящим и завершение работ предусмотрено в 2013 году; в сумме 5,5 тыс. рублей по причине экономии средств в результате проведения открытого аукциона в электронной форме.
По подразделу «Лесное хозяйство» предусмотрено финансирование в сумме 178 064,6 тыс. рублей. Кассовое исполнение сложилось в сумме 176 961,2 тыс. рублей или 99,4% от утвержденных бюджетных назначений. В 2012 году средства остались неосвоенными в сумме 1 103,4 тыс. рублей, в основном по целевой статье 2920100 «Реализация отдельных полномочий в области лесных отношений» в сумме 1 087,1 тыс. рублей (0,7%) по причине невыполнения в 2012 году объемов работ, предусмотренных государственными контрактами по охране, защите и воспроизводству лесов на территории земель лесного фонда, расположенных в границах лесничеств. Минприроды Чувашии в 2012 году направило два исковых заявления в Арбитражный суд Чувашской Республики о взыскании неустойки с подрядчика ООО «Клиент Плюс» за срыв сроков расчистки горельников.
Законом о республиканском бюджете по подразделу «Транспорт» предусматривалось финансирование в размере 302 750,3 тыс. рублей. Назначения, утвержденные бюджетной росписью составили в сумме 335 250,3 тыс. рублей. Кассовое исполнение составило в размере 283 932,6 тыс. рублей или 84,7% от бюджетных назначений. По состоянию на 1 января 2013 года неисполненные бюджетные назначения сложились в сумме 51 317,7 тыс. рублей, в том числе по следующим целевым статьям расходов:
0020400 «Выполнение функций государственными органами» в сумме 238,2 тыс. рублей (3,1%);
3050108 «Компенсация части потерь в доходах организаций железнодорожного транспорта в связи с принятием субъектами Российской Федерации решений об установлении льгот по тарифам на проезд обучающихся и воспитанников общеобразовательных учреждений, учащихся очной формы обучения образовательных учреждений начального профессионального, среднего профессионального и высшего профессионального образования железнодорожным транспортом общего пользования в пригородном сообщении» в сумме 961,4 тыс. рублей (23,1%). Остаток образовался из-за отсутствия потребности в средствах;
3170102 «Закупка произведенных на территории государств - участников Единого экономического пространства автобусов, работающих на газомоторном топливе, трамваев и троллейбусов» в сумме 45 000,0 тыс. рублей (25,0%) в связи с тем, что средства на закупку автобусов поступили 28 декабря 2012 года. Согласно правилам предоставления субсидий из федерального бюджета закупка автобусов предусмотрена до 01.06.2013;
5229002 «Субсидии ГУП Чувашской Республики «Чувашавтотранс» на обеспечение перевозок пассажиров по социально-значимым маршрутам» в рамках республиканской целевой программы «Развитие транспортного комплекса Чувашской Республики до 2020 года» в сумме 5 118,1 тыс. рублей (2,5%). Остаток образовался из-за отсутствия потребности в средствах.
Законом по подразделу «Дорожное хозяйство» (дорожные фонды) бюджетные ассигнования утверждены в объеме 2 147 022,8 тыс. рублей. Сводной бюджетной росписью с учетом изменений расходы республиканского бюджета по указанному подразделу увеличены на 212 999,9 тыс. рублей или на 9,9% и составили в сумме 2 360 022,7 тыс. рублей. Кассовое исполнение расходов сложилось в сумме 2 008 472,9 тыс. рублей или 85,1% от бюджетных назначений. Бюджетные ассигнования данного подраздела в 2012 году, в основном, были направлены на реализацию мероприятий Республиканской целевой программы «Модернизация и развитие автомобильных дорог в Чувашской Республике на 2006-2010 годы с прогнозом до 2025 года».
Неисполненные назначения составили в сумме 351 549,9 тыс. рублей (14,9%), в том числе по следующим целевым статьям расходов:
1100000 «Государственная поддержка инвестиционных проектов за счет средств Инвестиционного фонда Российской Федерации на основании решений Правительства Российской Федерации» в сумме 213 000,0 тыс. рублей (100,0%). Полностью не освоено финансирование, выделенное на строительство автомобильной дороги в обход г. Новочебоксарска к полигону твердых бытовых отходов, в связи с тем, что эти средства поступили из Министерства регионального развития Российской Федерации 28.12.2012;
3150100 «Содержание и управление дорожным хозяйством» в сумме 1 555,3 тыс. рублей (5,7%) в связи с тем, что не произведена оплата запланированных налога на имущество и транспортного налога на приобретение в декабре 2012 года основные средства (автомобили);
315300 «Отдельные мероприятия в области дорожного движения» в сумме 4 942,8 тыс. рублей (35,3%), остаток образовался в связи с отсутствием потребности в расходах на почтовые отправления КУ «Дирекции по ПБДД», полученные от Управления ГБДД;
520700 «Капитальный ремонт и ремонт дворовых территорий многоквартирных домов, проездов к дворовым территориям многоквартирных домов населенных пунктов» в сумме 2 114,0 тыс. рублей (2,1%) в связи с непредставлением заявок органами местного самоуправления на предоставление субсидий;
5220600 «Республиканская целевая программа «Модернизация и развитие автомобильных дорог в Чувашской Республике на 2006-2010 годы с прогнозом до 2025 года» в сумме 129 937,8 тыс. рублей (6,7%), в связи с непредставлением заявок на предоставление субсидий органами местного самоуправления, в том числе в сумме 119 938,9 тыс. рублей администрацией города Чебоксары.
Расходы по подразделу «Прикладные научные исследования в области национальной экономики» Законом утверждены в сумме 194,3 тыс. рублей. Кассовые расходы сложились в сумме 194,3 тыс. рублей тыс. рублей, или 100,0% к утвержденным бюджетным назначениям.
Законом о республиканском бюджете на 2012 год расходы по подразделу «Другие вопросы в области национальной экономики» утверждены в сумме 1 209 805,7 тыс. рублей, кассовое исполнение составило 1 092 570,3 тыс. рублей, или 90,3% к утвержденным назначениям. Недоосвоение средств составило в сумме 117 235,4 тыс. рублей, в том числе в основном по следующим целевым статьям расходов:
1008832 «Субсидии ОАО «Чебоксарский завод строительных материалов» на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, привлекаемым в кредитных организациях на строительство энергоэффективных предприятий строительной индустрии, выпускающих энергоэффективные и энергосберегающие строительные материалы, конструкции и изделия» в сумме 5 720,7 тыс. рублей (91,8%). Причина недоосвоения - ОАО «Чебоксарский завод строительных материалов» выбран лимит кредитной линии в сумме 37,0 млн. рублей из 60,0 млн. рублей;
1020102 «Софинансирование объектов капитального строительства государственной собственности субъектов Российской Федерации (объектов капитального строительства собственности муниципальных образований)» в сумме 15 482,6 тыс. рублей (31,1%) в связи с тем, что Минэкономразвития Чувашии до конца финансового года не были получены разрешения в виде справок-расчетов из Министерства экономического развития России на использование федеральных средств, направленных в 2012 году в республиканский бюджет Чувашской Республики на указанные мероприятия;
3380000 «Мероприятия в области строительства, архитектуры и градостроительства» в сумме 510,0 тыс. рублей (6,4%). Средства по этой целевой статье выделены на проведение аттестации 21 государственного эксперта, фактически аттестацию прошли 9 экспертов;
3450100 «Субсидии на государственную поддержку малого и среднего предпринимательства, включая крестьянские и (фермерские) хозяйства» в сумме 36 848,7 тыс. рублей (13,2%). Неиспользованный остаток в сумме 13 512,5 тыс. рублей образовался из-за отсутствия заявок от субъектов малого и среднего предпринимательства по государственной поддержке экспортно-ориентированных субъектов малого и среднего предпринимательства и в сумме 23 336,1 тыс. рублей из-за отсутствия разрешения Министерства экономического развития России на использование федеральных средств;
5220702 «Субсидии уполномоченным организациям по использованию государственного жилищного фонда Чувашской Республики коммерческого использования на возмещение затрат на уплату процентов по кредитам» в рамках республиканской комплексной программы государственной поддержки строительства жилья в Чувашской Республике на 2011-2015 годы, в сумме 2 932,9 тыс. рублей (6,5%), в связи с отсутствием потребности. Исполнение бюджетных обязательств выполнено в полном объеме по фактически начисленным процентам по кредитам, привлеченным на формирование Госжилфонда;
5220705 «Субсидии уполномоченным организациям по использованию государственного жилищного фонда Чувашской Республики коммерческого использования на возмещение расходов, связанных с привлечением кредитных ресурсов на строительство жилья для граждан» в рамках республиканской комплексной программы государственной поддержки строительства жилья в Чувашской Республике на 2011-2015 годы, в сумме 6 045,8 тыс. рублей (1,3%) в связи с отсутствием потребности. Исполнение бюджетных обязательств выполнено в полном объеме по фактически произведенным расходам;
5220712 «Возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в российских кредитных организациях застройщиками либо новыми застройщиками, либо организациями, заключившими договоры подряда с застройщиками, на цели завершения строительства проблемного объекта» в рамках республиканской комплексной программы государственной поддержки строительства жилья в Чувашской Республике на 2011-2015 годы, в сумме 10 000,0 тыс. рублей (100,0%) в связи с оформлением МУП «ГУКС» кредитной линии в банке ВТБ 24 в конце декабря 2012 года;
5220714 «Субсидии уполномоченным организациям на возмещение затрат на уплату процентов по кредитам, привлекаемым в кредитных организациях на строительство административного здания органов исполнительной власти Чувашской Республики (блок «Б»)» в рамках республиканской комплексной программы государственной поддержки строительства жилья в Чувашской Республике на 2011-2015 годы в сумме 11 548,2 тыс. рублей (95,1%) в связи с нарушением ГУП «РУКС» сроков подготовки проектно-сметной документации по Дому Советов и открытием кредитной линии ГУП «РУКС» в конце сентября вместо июня;
5220716 «Субсидии уполномоченным организациям на возмещение затрат на уплату процентов по кредитам, привлекаемым в российских кредитных организациях на осуществление ремонтно-реставрационных работ и приспособления под современное использование административного здания «Дом Правительства» в рамках республиканской комплексной программы государственной поддержки строительства жилья в Чувашской Республике на 2011-2015 годы в сумме 2 518,8 тыс. рублей (99,7%), в связи с нарушением ГУП «РУКС» сроков подготовки проектно-сметной документации по Дому Советов и открытием кредитной линии ГУП «РУКС» в конце сентября вместо июня, работы начались в октябре;
5220717 «Субсидии уполномоченным организациям на возмещение расходов, связанных с привлечением кредитных ресурсов на осуществление ремонтно-реставрационных работ и приспособления под современное использование административного здания «Дом Правительства» в рамках республиканской комплексной программы государственной поддержки строительства жилья в Чувашской Республике на 2011-2015 годы в сумме 571,6 тыс. рублей (99,4%), в связи с нарушением ГУП «РУКС» сроков подготовки проектно-сметной документации по Дому Советов и открытием кредитной линии ГУП «РУКС» в конце сентября вместо июня, работы начались в октябре;
5220718 «Субсидии ОАО «Чебоксарский завод строительных материалов» на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, привлекаемым в кредитных организациях на реконструкцию и (или) строительство энергоэффективных предприятий строительной индустрии, выпускающих энергоэффективные и энергосберегающие строительные материалы, конструкции и изделия» в рамках республиканской комплексной программы государственной поддержки строительства жилья в Чувашской Республике на 2011-2015 годы за счет средств из республиканского бюджета в сумме 5 200,5 тыс. рублей (91,8%). Причина недоосвоения - ОАО «Чебоксарский завод строительных материалов» выбран лимит кредитной линии в сумме 37,0 млн. рублей из 60 млн. рублей;
5221101 «Возмещение части затрат на уплату процентов по ипотечным кредитам, привлеченным молодыми семьями на приобретение или строительство жилья в 2002-2006, 2008-2009 годах, за счет средств республиканского бюджета Чувашской Республики» в рамках республиканской программы «Государственная поддержка молодых семей в решении жилищной проблемы на 2002-2015 годы» в сумме 5 628,4 тыс. рублей (9,9%) в связи с досрочным погашением кредитов и отсутствием необходимости финансирования;
5221104 «Возмещение части затрат на уплату процентов по ипотечным кредитам, привлеченным молодыми семьями на приобретение или строительство жилья в соответствии с Указом Президента Чувашской Республики от 3 октября 2011 года №87 «О дополнительных мерах государственной поддержки молодых семей в улучшении жилищных условий» в сумме 7 734,2 тыс. рублей (35,2%) в связи с досрочным погашением кредитов и отсутствием необходимости финансирования;
5223902 «Возмещение затрат на уплату процентов по кредитам, привлекаемым на реконструкцию биологических очистных сооружений г. Новочебоксарска в рамках республиканской целевой программы «Обеспечение населения Чувашской Республики качественной питьевой водой на 2009-2020 годы» в сумме 3 734,5 тыс. рублей (5,0%). Средства из республиканского бюджета выделены для возмещения затрат на уплату процентов по кредитам, привлекаемым ГУП ЧР «БОС» Минстроя Чувашии в период с 2010 по 2012 годы на реконструкцию биологических очистных сооружений г. Новочебоксарска. В соответствии с кредитным договором ГУП ЧР «БОС» Минстроя Чувашии в 2010 году открыта кредитная линия в размере 650,0 млн. рублей. Выборка кредитных средств производилась не в соответствии с графиком, указанном в кредитном договоре, а по мере возникновения потребности в дополнительных средствах, что позволило достигнуть экономии средств республиканского бюджета;
5224400 «Республиканская программа развития субъектов малого и среднего предпринимательства в Чувашской Республике на 2010-2020 годы» в сумме 2 127,9 тыс. рублей (2,7%). Недоосвоение средств связано с отсутствием потребности.
4.5. Жилищно-коммунальное хозяйство
Исполнение расходов республиканского бюджета по разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство» функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации в соответствии с ведомственной структурой расходов республиканского бюджета на 2012 год, в основном, осуществляло Министерство строительства, архитектуры и жилищно-коммунального хозяйства Чувашской Республики, на которое приходилось 97,2% от объема расходов республиканского бюджета, осуществленных по данному разделу. Доля этих расходов в общем объеме расходов бюджета за отчетный год составила 6,6% и по сравнению с утвержденными показателями снизилась на 0,6 процентных пункта.
Законом по данному разделу бюджетные ассигнования утверждены в объеме 2 652 660,9 тыс. рублей. Сводной бюджетной росписью с учетом изменений расходы республиканского бюджета по указанному разделу увеличены на 1 911,2 тыс. рублей или на 0,1% и составили в сумме 2 654 572,1 тыс. рублей. Кассовое исполнение расходов за отчетный год сложилось в сумме 2 323 223,7 тыс. рублей или 87,5% к бюджетным назначениям.
По подразделу «Жилищное хозяйство» законодательно утверждено финансирование в размере 846 851,4 тыс. рублей, бюджетные назначения по бюджетной росписи доведены в сумме 848 009,6 тыс. рублей или больше на сумму 1158,1 тыс. рублей.
Кассовое исполнение расходов сложилось в сумме 846 251,9 тыс. рублей или 99,8% к бюджетным назначениям. Неосвоенными остались бюджетные ассигнования в сумме 1 757,7 тыс. рублей, в том числе в основном по следующим целевым статьям расходов:
0980102 «Обеспечение мероприятий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда» за счет средств Фонда содействия реформированию ЖКХ в сумме 239,4 тыс. рублей (0,1%) (экономия по госконтрактам);
0980212 «Переселение граждан из ветхого и аварийного жилищного фонда (оплата разницы между сносимой и предоставляемой площадью жилых помещений) в рамках республиканской целевой программы «Переселение граждан из ветхого и аварийного жилищного фонда, расположенного на территории Чувашской Республики» на 2008-2012 годы и республиканской адресной программы «Переселение граждан из аварийного жилищного фонда, расположенного на территории Чувашской Республики» на 2012 год» в сумме 843,2 тыс. рублей (1,4%) (экономия по госконтрактам);
3500301 «Субсидии уполномоченным организациям по использованию государственного жилищного фонда Чувашской Республики коммерческого использования на возмещение расходов, связанных с осуществлением функций по использованию государственного жилищного фонда» в сумме 579,3 тыс. рублей (2,1%). Экономия образовалась по средствам, выделенным ГУП РУКС на уплату налога на имущество по жилым объектам. Жилые объекты досрочно переданы в казну Чувашской Республики.
По подразделу «Коммунальное хозяйство» предусматривалось финансирование в размере 1 744 207,2 тыс. рублей. Кассовое исполнение составило в сумме 1 416 110,2 тыс. рублей, или 81,2% к бюджетным назначениям. Остаток неиспользованных средств составил в общей сумме 328 097,0 тыс. рублей, в том числе в основном по следующим целевым статьям расходов:
1009300 «Строительство группового водовода Батыревского, Шемуршинского, южной части Комсомольского районов» в рамках федеральной целевой программы «Чистая вода» на 2011-2017 годы в сумме 103 812,1 тыс. рублей (19,6%). Средства на эти цели из федерального бюджета поступили в сентябре 2012 года в объеме 179 278,0 тыс. рублей;
1009300 «Строительство очистных сооружений биологической очистки сточных вод г. Цивильск» в рамках федеральной целевой программы «Чистая вода» на 2011-2017 годы в сумме 87 789,3 тыс. рублей (95,7%). Средства на строительство объекта из федерального бюджета поступили в сентябре 2012 года в объеме 91 700,0 тыс. рублей. Государственный контракт на строительство объекта заключен по итогам проведенного конкурса в октябре 2012 года;
5223901 «Водоснабжение и водоотведение с. Батырево Батыревского района (магистральные сети канализации)» в рамках республиканской целевой программы «Обеспечение населения Чувашской Республики качественной питьевой водой на 2009-2020 годы» в сумме 5 903,1 тыс. рублей (99,5%) в связи с неполной оплатой за несвоевременную сдачу объекта в эксплуатацию подрядной организацией - ООО «Спецстройкоммуникации»;
5223901 «Строительство группового водовода Батыревского, Шемуршинского и южной части Комсомольского районов» в рамках республиканской целевой программы «Обеспечение населения Чувашской Республики качественной питьевой водой на 2009-2020 годы» в сумме 1 879,6 тыс. рублей (2,1%). Средства, выделенные для оплаты услуг по ведению строительного и авторского надзора за ходом строительства объекта, остались не востребованными по причине не выполнения в полном объеме строительно-монтажных работ;
5223901 «Водоснабжение г. Ядрина, 1-ая очередь строительства с выделением первого этапа» в рамках республиканской целевой программы «Обеспечение населения Чувашской Республики качественной питьевой водой на 2009-2020 годы» в сумме 1 033,5 тыс. рублей (11,9%) в связи с неполной оплатой за несвоевременную сдачу объекта в эксплуатацию подрядной организацией - ООО «Спецстройкоммуникации»;
5223901 «Строительство очистных сооружений биологической очистки сточных вод г. Цивильск» в рамках республиканской целевой программы «Обеспечение населения Чувашской Республики качественной питьевой водой на 2009-2020 годы» в сумме 891,8 тыс. рублей (100,0%). Средства по этой целевой статье выделены на оплату услуг по ведению строительного и авторского надзора за ходом строительства объекта. Так как средства, выделенные на строительство этого объекта не освоены, то соответственно остались не востребованными и средства на строительный надзор;
5223901 «Реконструкция биологических очистных сооружений г. Новочебоксарска» в рамках республиканской целевой программы «Обеспечение населения Чувашской Республики качественной питьевой водой на 2009-2020 годы» в сумме 25 972,4 тыс. рублей (7,7%). Средства недоосвоены в связи с выполнением работ подрядчиком ОАО «Чувашавтодор» с отставанием от графика;
5224204 «Полигон твердых бытовых отходов (Чувашская Республика г. Новочебоксарск, ул. Промышленная) в рамках республиканской целевой программы «Повышение экологической безопасности в Чувашской Республике на 2010-2015 годы» в сумме 7 007,8 тыс. рублей (25,9%). Данные средства предусматривались на выполнение дополнительных видов работ на полигоне ТБО, но не перечислены в связи с отсутствием у администрации г. Чебоксары необходимой проектно-сметной документации, прошедшей госэкспертизу, и непроведением аукциона по выбору подрядной организации;
5227601 «Электрификация новых улиц (населенных пунктов) в Чувашской Республике» в рамках республиканской целевой программы электрификации новых улиц (населенных пунктов) в Чувашской республике на 2010-2012 годы в сумме 15 456,3 тыс. рублей (30,9%). Неосвоение выделенных средств в полном объеме связано с неисполнением принятых обязательств подрядными организациями;
5228907 «Строительство и реконструкция сетей канализации и сооружений для индустриального парка г. Алатыря Чувашской Республики» в рамках республиканской целевой программы поддержки модернизации моногорода Алатыря на 2011-2015 годы в сумме 77 308,0 тыс. рублей (28,0%) в связи с отсутствием потребности в расходах;
По подразделу «Благоустройство» расходы на 2012 год утверждены в сумме 580,0 тыс. рублей, бюджетные назначения по сводной росписи доведены в сумме 533,0 тыс. рублей или меньше на сумму 47,0 тыс. рублей.
Кассовые расходы сложились в сумме 533,0 тыс. рублей, или 100,0% к бюджетным назначениям.
По подразделу «Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства» Законом на 2012 год предусмотрено финансирование в сумме 61 022,3 тыс. рублей, бюджетные назначения по сводной росписи доведены в сумме 61 822,3 тыс. рублей или больше на сумму 800,0 тыс. рублей.
Кассовое исполнение расходов сложилось в сумме 60 328,7 тыс. рублей или 97,6% к бюджетным назначениям. Неисполненные назначения сложились в сумме 1 493,6 тыс. рублей, в том числе по следующим целевым статьям расходов:
0024000 «Выполнение функций государственными органами» в сумме 282,4 тыс. рублей (0,5%);
5229505 «Функционирование государственной информационной системы «Интернет портал жилищно-коммунального хозяйства Чувашской Республики» в рамках республиканской целевой программы «Информационное общество Чувашии (2011-2020 годы)» в сумме 1 211,2 тыс. рублей (38,5%). Образовалась экономия средств по результатам проведенного аукциона в электронной форме.
4.6. Охрана окружающей среды
Исполнение расходов республиканского бюджета по разделу «Охрана окружающей среды» функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации в соответствии с ведомственной структурой расходов республиканского бюджета на 2012 год осуществляло Министерство природных ресурсов и экологии Чувашской Республики. Доля этих расходов в общем объеме расходов бюджета за отчетный год составила 0,1 процента.
Кассовое исполнение расходов в целом по данному разделу сложилось в сумме 27 865,8 тыс. рублей, или 91,7% от бюджетных назначений (30 396,3 тыс. рублей).
Законом о республиканском бюджете на 2012 год расходы по подразделу «Охрана объектов растительного и животного мира и среды их обитания» предусмотрены в сумме 20 186,3 тыс. рублей, кассовые расходы составили в сумме 20 127,1 тыс. рублей или исполнены на 99,7%. Не исполнены бюджетные назначения, предусмотренные на выполнение функций государственными органами в сумме 59,3 тыс. рублей.
По подразделу «Другие вопросы в области охраны окружающей среды» финансирование предусмотрено в сумме 10 210,0 тыс. рублей, кассовые расходы сложились в сумме 7 738,7 тыс. рублей или 75,8% от бюджетных назначений. Не исполнены бюджетные назначения в сумме 2 471,3 тыс. рублей, в том числе по целевым статьям расходов:
5223901 «Расходы общепрограммного характера республиканской целевой программы «Обеспечение населения Чувашской Республики качественной питьевой водой на 2009-2020 годы» в сумме 680,0 тыс. рублей (100,0%). Данные средства выделены 27.11.2012 при очередном уточнении республиканского бюджета на 2012 год на разработку проектно-сметной документации на проведение поисково-разведочных работ для обеспечения резервным источником водоснабжения г. Алатырь. Государственный контракт заключен 10.12.2012. Работы будут оплачены после получения положительного заключения госэкспертизы проекта;
5224201 «Расходы общепрограммного характера республиканской целевой программы «Повышение экологической безопасности в Чувашской Республике на 2010-2015 годы» в сумме 1 791,3 тыс. рублей (18,8%). Указанная сумма является экономией средств после проведения открытого аукциона в электронной форме на выполнение мероприятий по обезвреживанию отходов пестицидов и агрохимикатов и прочих мероприятий.
4.7. Образование
Законом расходы по разделу «Образование» утверждены в сумме 8 050 246,4 тыс. рублей. Сводной бюджетной росписью с учетом изменений расходы увеличились на 28 407,1 тыс. рублей и утверждены в сумме 8 078 653,5 тыс. рублей.
Кассовое исполнение расходов по разделу составило 7 917 392,0 тыс. рублей или 98,0 % от утвержденных бюджетных назначений. Сумма неисполненных бюджетных назначений составила 161 261,5 тыс. рублей. Доля расходов по этому разделу в общей сумме расходов республиканского бюджета составила 22,5 процента.
По подразделу «Дошкольное образование» Законом и бюджетной росписью расходы утверждены в сумме 693 890,7 тыс. рублей. Кассовое исполнение расходов составило 558 569,1 тыс. рублей, или 80,5% от бюджетных назначений. Бюджетные назначения не исполнены на сумму 135 321,6 тыс. рублей.
В частности не использованы бюджетные назначения, выделенные в рамках реализации республиканской целевой программы развития образования в Чувашской Республике на 2011-2020 годы, на софинансирование капитального строительства следующих дошкольных образовательных учреждений: строительство ДОУ в пгт Кугеси - 15 503,3 тыс. рублей (по причине несвоевременного выполнения подрядчиком СМР оплата им не производилась), реконструкция здания начальных классов МБОУ «Шемуршинская СОШ» с пристроем под МДОУ в с. Шемурша - 410,0 тыс. рублей (экономия от проведения электронных торгов), реконструкция здания МБОУ «Моргаушский лицей» под ДОУ по ул. 50 лет Октября, дом 34 в с. Моргауши - 5 396,4 тыс. рублей (по причине несвоевременного выполнения подрядчиком СМР оплата им не производилась) и приобретение объектов недвижимости под размещение ДОУ в г. Канаше -114 000,0 тыс. рублей (аукцион по приобретению построенного имущества под ДОУ по решению ФАС признан несостоявшимся, в результате чего выделенные средства остались неосвоенными).
По подразделу «Общее образование» расходы утверждены Законом в общей сумме 5 659 681,7 тыс. рублей и бюджетной росписью - 5 686 391,5 тыс. рублей. Кассовые расходы сложились в сумме 5 666 391,8 тыс. рублей, или 99,6% от бюджетных назначений. Бюджетные назначения не исполнены на 19 999,7 тыс. рублей, в том числе по целевым статьям расходов:
4220000 «Школы интернаты», на сумму 1 404,2 тыс. рублей, из которых по расходам на оплату труда и начисления по оплате труда (возврат средств ФСС) - 457,7 тыс. рублей; на оплату коммунальных услуг - 820,5 тыс. рублей (экономия по средствам); на оплату прочих работ и услуг - 78,0 тыс. рублей (из-за несвоевременного выполнения договорных обязательств по заключенным договорам), на выплату социальных пособий - 48,0 тыс. рублей (экономия по средствам из-за сокращения численности обучающихся);
4240000 «Детские дома» образовалась экономия на общую сумму 2 558,7 тыс. рублей, из которых по расходам на оплату коммунальных услуг - 2 018,5 тыс. рублей, на увеличение стоимости материальных запасов - 217,8 тыс. рублей, по начислениям на оплату труда - 163,7 тыс. рублей, по выплате социальных пособий - 158,7 тыс. рублей (экономия по средствам из-за сокращения численности воспитанников);
4330000 «Специальные (коррекционные) учреждения» на сумму 443,3 тыс. рублей, из которых экономия по оплате коммунальных услуг - 367,2 тыс. рублей и прочим расходам - 76,1 тыс. рублей;
4361400 «Дистанционное образование детей-инвалидов» на сумму 1 583,5 тыс. рублей по причине образования экономии от проведения конкурсных процедур;
4362100 «Модернизация региональных систем общего образования» на сумму 557,5 тыс. рублей (субсидия из федерального бюджета на указанные цели поступила в меньшем объеме, чем было предусмотрено бюджетной росписью, что привело к образованию остатка неиспользованных средств);
4362400 «Возмещение части затрат в связи с предоставлением учителям общеобразовательных учреждений ипотечного кредита» на сумму 4 653,5 тыс. рублей. Основной причиной неосвоения средств является отсутствие потребности в возмещении затрат;
5200900 «Ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство» на сумму 1 854,6 тыс. рублей по причине отсутствия потребности в выделенных бюджетных назначениях;
5225200 «Республиканская целевая программа развития образования в Чувашской Республике на 2011-2020 годы» на сумму 6 939,1 тыс. рублей, из них выделенные на строительство пристроя МОУ «Гимназия № 1» в г.Мариинский Посад - 1 669,0 тыс. рублей (экономия от проведения строительства); реконструкцию кровли здания МБОУ ДОД «Дом детского творчества» в г. Шумерля - 1 392,4 тыс. рублей (по причине несвоевременного выполнения подрядчиком СМР оплата им не производилась); строительство пристроя здания спортзала к Шоркасинской школе в д. Шоркасы - 40,4 тыс. рублей (экономия по торгам);
5225251 «Возмещение части затрат в связи с предоставлением учителям общеобразовательных учреждений ипотечного кредита в соответствии с Указом Главы Чувашской Республики от 21.06.2012 № 69 «О мерах государственной поддержки молодых учителей общеобразовательных учреждений в Чувашской Республике в улучшении жилищных условий» на сумму 3 807,7 тыс. рублей в связи с отсутствием потребности в возмещении затрат.
По подразделу «Начальное профессиональное образование» утверждены расходы законодательно в сумме 398 492,8 тыс. рублей и бюджетной росписью - 398 500,8 тыс. рублей. Кассовое расходы исполнены на сумму 397 690,8 тыс. рублей, что составляет 99,8% от бюджетных назначений. Не исполнены бюджетные назначения на сумму 810,0 тыс. рублей в связи с отсутствием потребности. На конец года у автономных учреждений образовались остатки неиспользованных субсидий, выделенных на финансовое обеспечение государственного задания на оказание государственных услуг (выполнение работ).
По подразделу «Среднее профессиональное образование» кассовые расходы составили 949 027,3 тыс. рублей или 99,8% к бюджетным назначениям (950 701,0 тыс. рублей). По данному подразделу не исполнены назначения в сумме 1 673,7 тыс. рублей. При этом не исполнены бюджетные назначения (субсидии), предусмотренные бюджетным и автономным учреждениям на финансовое обеспечение государственного задания на оказание государственных услуг (выполнение работ) на общую сумму 1 609,7 тыс. рублей. В связи с образованием у подведомственных учреждений на конец года остатков неиспользованной субсидии им не перечислены финансовые средства, предусмотренные на выполнение государственных заданий.
Кроме того остались не освоенными средства, предусмотренные на выплату стипендии Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации четырем стипендиатам для обучающихся по направлениям подготовки (специальностям), соответствующих приоритетным направлениям модернизации и технологического развития экономики Российской Федерации в сумме 64,0 тыс. рублей по причине поступления денежных средств в конце 2012 года.
По подразделу «Профессиональная подготовка, переподготовка и повышение квалификации» законодательно и бюджетной росписью предусмотрено финансирование в сумме 70 567,4 тыс. рублей. Кассовые расходы исполнены на сумму 69 274,2 тыс. рублей, что составляет 98,2% от утвержденных назначений. Объем неисполненных бюджетных назначений по данному подразделу составил 1 293,2 тыс. рублей. В частности сложилась экономия по средствам, выделенным на подготовку управленческих кадров для организаций народного хозяйства Российской Федерации в сумме 273,7 тыс. рублей и на повышение квалификации переподготовки кадров - 83,3 тыс. рублей. Также не освоены бюджетные средства, выделенные на эти цели республиканской целевой программой «Развитие государственной гражданской службы Чувашской Республики и муниципальной службы в Чувашской Республике на 2011-2013 годы» в сумме 936,2 тыс. рублей.
Расходы по подразделу «Высшее и послевузовское профессиональное образование» исполнены на 100,0% и составили 24 613,9 тыс. рублей.
По подразделу «Молодежная политика и оздоровление детей» утверждено финансирование законодательно и бюджетной росписью в сумме 89 133,4 тыс. рублей. Кассовые расходы сложились в сумме 89 127,6 тыс. рублей, или исполнены на 99,9 % от утвержденных бюджетных назначений. Не исполнены бюджетные назначения на сумму 5,8 тыс. рублей.
Утвержденные бюджетные назначения по подразделу «Прикладные научные исследования в области образования» исполнены на 100,0% и сложились в сумме 18 992,7 тыс. рублей.
Расходы по подразделу «Другие вопросы в области образования» утверждены в сумме 145 252,8 тыс. рублей и бюджетной росписью - 145 862,1 тыс. рублей. Кассовые расходы исполнены в сумме 143 704,6 тыс. рублей, или на 98,5% от бюджетных назначений. По данному подразделу не исполнены назначения в сумме 2 157,5 тыс. рублей, в том числе по следующим целевым статьям расходов:
0020400 «Выполнение функций государственными органами» на сумму 127,3 тыс. рублей (экономия по расходам);
4359900 «Обеспечение деятельности подведомственных учреждений» на сумму 72,4 тыс. рублей по учреждениям, обеспечивающим предоставление услуг в сфере образования (экономия по расходам);
5220000 «Региональные целевые программы» недоосвоение составило 1 887,4 тыс. рублей в основном по следующим программам:
- республиканской целевой программе развития образования в Чувашской Республике на 2011-2020 годы - 494,5 тыс. рублей (экономия по расходам общепрограммного характера);
- республиканской целевой программе «Развитие единой образовательной информационной среды в Чувашской Республике на 2011-2020 годы» - 832,9 тыс. рублей (недоосвоение связано с заключением государственных контрактов во второй половине декабря 2012 года);
- республиканской программе сбалансированности потребностей экономики в кадрах и рынка образовательных услуг на 2003-2005 годы и на период до 2015 года в сумме 30,8 тыс. рублей (экономия по расходам на обучение специалистов);
- республиканской целевой программе «Развитие агропромышленного комплекса Чувашской Республики и регулирование рынка сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2008-2015 годы» - 519,8 тыс. рублей (расходы на осуществление профессиональной переподготовки, повышение квалификации руководящих кадров, привлеченных для работы в производственной сфере в сельской местности произведены исходя из сложившейся потребности).
Кроме того недоосвоены бюджетные назначения, предусмотренные на проведение мероприятий для детей и молодежи на сумму 70,4 тыс. рублей.
4.8. Культура, кинематография
Законом по разделу «Культура, кинематография» расходы утверждены в сумме 500 598,9 тыс. рублей. Сводной бюджетной росписью с учетом изменений расходы увеличились на 1 751,0 тыс. рублей и утверждены в сумме 502 349,9 тыс. рублей.
Кассовое исполнение расходов по разделу составило 496 769,7 тыс. рублей или 98,9% от бюджетных назначений. Сумма неисполненных бюджетных назначений составила 5 580,2 тыс. рублей. Доля расходов по этому разделу в общей сумме расходов республиканского бюджета занимает 1,4 процента.
Законодательно расходы по подразделу «Культура» утверждены в сумме 480 850,4 тыс. рублей и бюджетной росписью - 482 168,1 тыс. рублей. Кассовое исполнение расходов составило 476 637,8 тыс. рублей или 98,9% к бюджетным назначениям. Бюджетные назначения не исполнены на сумму 5 530,3 тыс. рублей.
Так, по целевой статье 0015300 «Осуществление полномочий Российской Федерации по государственной охране объектов культурного наследия федерального значения» не исполнены бюджетные назначения на общую сумму 8,8 тыс. рублей (по причине экономии средств на содержание учреждений).
По целевой статье 4430000 «Театры, цирки, концертные и другие организации исполнительских искусств» не освоены бюджетные назначения на сумму 4 000,0 тыс. рублей. По причине признания результатов проведенного аукциона на поставку музыкального инструмента не действительными, повторный аукцион проведен в конце года, а государственный контракт заключен в 2013 году.
По целевой статье 4508500 «Государственная поддержка в сфере культуры, кинематографии и средств массовой информации» остались не исполненными бюджетные назначения в объеме 4,1 тыс. рублей.
Также не освоены бюджетные назначения, предусмотренные по целевой статье 5220000 «Региональные целевые программы» в общей сумме 1 517,4 тыс. рублей, в том числе по республиканской целевой программе «Культура Чувашии: 2010-2020 годы» в общей сумме 1 507,3 тыс. рублей. Не исполнены бюджетные назначения, выделенные на проведение реставрации объекта культурного наследия (памятника истории и культуры) «Здание Чувашского государственного театра кукол», г. Чебоксары в общей сумме 1 232,8 тыс. рублей (несвоевременное выполнение подрядчиками обязательств на сумму 982,0 тыс. рублей и экономия от проведения конкурсных процедур - 250,8 тыс. рублей), а также на проведение реконструкции здания БУ ЧР «Чувашский государственный художественный музей» Минкультуры Чувашии, г. Чебоксары - 243,3 тыс. рублей (экономия по торгам). Кроме того в ходе реализации программных мероприятий вышеназванной программы получена экономия по бюджетным назначениям в сумме 8,7 тыс. рублей и экономия от проведения конкурсных процедур - 22,5 тыс. рублей.
По подразделу «Другие вопросы в области культуры, кинематографии» утверждено финансирование законодательно в объеме 19 748,5 тыс. рублей и бюджетной росписью - 20 181,8 тыс. рублей. Кассовые расходы произведены на сумму 20 131,9 тыс. рублей или исполнены на 99,8% от бюджетных назначений. Не исполнены бюджетные назначения, предусмотренные на содержание центрального аппарата, на общую сумму 49,9 тыс. рублей (экономия по выделенным средствам).
4.9. Здравоохранение
В соответствии с Законом о бюджете на 2012 год утверждены расходы в общей сумме 7 962 148,2 тыс. рублей и бюджетной росписью - 8 093 470,0 тыс. рублей. Кассовые расходы сложились в сумме 7 759 446,9 тыс. рублей или 95,9% от бюджетных назначений. Доля расходов по этому разделу в общей сумме расходов республиканского бюджета занимает 22,0 процента.
По этому разделу остались не освоенными бюджетные назначения в сумме 334 023,1 тыс. рублей. В разрезе подразделов и целевых статей остались не исполненными следующие расходы.
По подразделу «Стационарная медицинская помощь» утверждено финансирование законодательно в объеме 1 323 314,9 тыс. рублей и бюджетной росписью - 1 323 377,8 тыс. рублей. Кассовые расходы произведены на сумму 1 311 906,5 тыс. рублей или исполнены на 99,1 % от бюджетных назначений. По данному подразделу не освоены бюджетные назначения на общую сумму 11 471,3 тыс. рублей. В частности, по целевой статье 4700000 «Больницы, клиники, госпитали, медико-санитарные части» неосвоение бюджетных назначений составило 9 265,4 тыс. рублей, в том числе экономия по ассигнованиям, предусмотренным на оплату коммунальных услуг, в сумме 8 964,5 тыс. рублей и по бюджетным назначениям, предусмотренным на уплату налогов - 206,7 тыс. рублей, а также по субсидии бюджетным учреждениям на иные цели - 94,2 тыс. рублей.
По целевой статье 4857700 «Закупки лекарственных препаратов и медицинского оборудования» объем неисполненных бюджетных назначений составил 1 846,6 тыс. рублей по причине несвоевременного представления поставщиками документов на оплату.
По целевой статье 5220000 «Региональные целевые программы» не исполнены бюджетные назначения в сумме 359,3 тыс. рублей. В частности в рамках подпрограммы «Онкология» республиканской целевой программы «Предупреждение и борьба с социально значимыми заболеваниями в Чувашской Республике (2010-2020 годы)» остались неосвоенными средства в сумме 338,0 тыс. рублей, выделенные на строительство хирургического корпуса бюджетного учреждения Чувашской Республики «Республиканский клинический онкологический диспансер» г. Чебоксары (подрядчиками представлены документы на оплату в конце финансового года). В связи с получением экономии от проведения торгов в рамках реализации программных мероприятий республиканской целевой программы «Профилактика терроризма и экстремистской деятельности в Чувашской Республике на 2012-2015 годы», остались не освоенными бюджетные средства в сумме 21,3 тыс. рублей.
По подразделу «Амбулаторная помощь» утверждено финансирование законодательно и бюджетной росписью в объеме 851 446,6 тыс. рублей. Кассовые расходы произведены на сумму 838 058,7 тыс. рублей или исполнены на 98,4% от бюджетных назначений.
Сумма неисполненных бюджетных назначений сложилась в общей сумме 13 388,0 тыс. рублей, из них по целевой статье 4700000 «Больницы, клиники, госпитали, медико-санитарные части» в сумме 6 264,9 тыс. рублей (экономия по средствам, предусмотренным на оплату коммунальных услуг, в сумме 3 356,1 тыс. рублей и на уплату налогов - 474,1 тыс. рублей, а также из-за не осуществления расчетов с поставщиками по причине не своевременного выполнения ими обязательств по заключенным договорам - 2 434,7 тыс. рублей).
Не освоены бюджетные назначения по целевым статьям 4710000 «Поликлиники, амбулатории, диагностические центры» на сумму 312,2 тыс. рублей (экономия по средствам, выделенным на оплату коммунальных услуг) и 4780000 «Фельдшерско-акушерские пункты» - 427,9 тыс. рублей (экономия по средствам, выделенным на оплату коммунальных услуг, в сумме 127,9 тыс. рублей и не освоенные бюджетные назначения, предусмотренные на разработку проектно-сметной документации - 300,0 тыс. рублей).
По причине отсутствия потребности в денежных выплатах отдельным медицинским работникам остались не освоенными финансовые средства, предусмотренные по целевой статье 5201800 «Денежные выплаты медицинскому персоналу фельдшерско-акушерских пунктов, врачам, фельдшерам и медицинским сестрам скорой медицинской помощи» в сумме 2 754,1 тыс. рублей.
Кроме того на конец года образовались остатки средств в сумме 3 572,8 тыс. рублей, предусмотренные на расходы общепрограммного характера республиканской целевой программы «Социальное развитие села в Чувашской Республике до 2013 года», в том числе по бюджетным назначениям, предусмотренным на строительство фельдшерско-акушерских пунктов в д. Балабаш-Баишево Батыревского района в сумме 972,6 тыс. рублей (из них получена экономия от проведения аукциона в электронной форме в сумме 940,0 тыс. рублей и не оплачены счета за проведение технадзора - 32,6 тыс. рублей) и в д. Курмыши Чебоксарского района - 2 600,2 тыс. рублей (из них по причине не обеспечения подрядчиками своевременного выполнения работ на сумму 1 357,5 тыс. рублей и представления подрядчиками документов на оплату в конце финансового года - на 1 242,6 тыс. рублей).
Также не исполнены бюджетные назначения, предусмотренные по целевой статье 1001100 Федеральная целевая программа «Социальное развитие села до 2013 года» в сумме 56,1 тыс. рублей.
По подразделу «Медицинская помощь в дневных стационарах всех типов» утверждено финансирование законодательно и бюджетной росписью в объеме 24 637,1 тыс. рублей. Кассовые расходы произведены на сумму 24 454,4 тыс. рублей или исполнены на 99,3% от утвержденных бюджетных значений. По данному подразделу не исполнены бюджетные назначения на общую сумму 182,7 тыс. рублей (экономия по бюджетным назначениям, предусмотренным на начисления на оплату труда).
По подразделу «Скорая медицинская помощь» утверждено финансирование законодательно и бюджетной росписью в объеме 372 424,1 тыс. рублей. Кассовые расходы произведены на сумму 372 124,1тыс. рублей или исполнены на 99,9% от утвержденных бюджетных значений. Объем неисполненных бюджетных назначений сложился в сумме 300,0 тыс. рублей.
По подразделу «Санаторно-оздоровительная помощь» утверждено финансирование законодательно и бюджетной росписью в объеме 86 474,7 тыс. рублей. Кассовые расходы произведены на сумму 86 174,7 тыс. рублей или исполнены на 99,7% от утвержденных бюджетных значений. По причине образования экономии по оплате расходов за коммунальные услуги по данному подразделу остались не исполненными бюджетные назначения на сумму 300,0 тыс. рублей.
По подразделу «Заготовка, переработка, хранение и обеспечение безопасности донорской крови и ее компонентов» утверждено финансирование законодательно и бюджетной росписью в объеме 37 810,0 тыс. рублей. Кассовые расходы также произведены на сумму 37 810,0 тыс. рублей или исполнены на 100 процентов.
По подразделу «Прикладные научные исследования в области здравоохранения» утверждено финансирование по Закону и бюджетной росписью в сумме 43,0 тыс. рублей. Кассовые расходы исполнены на 43,0 тыс. рублей, или на 100 процентов.
По подразделу «Другие вопросы в области здравоохранения» утверждено финансирование законодательно в сумме 5 265 997,8 тыс. рублей и бюджетной росписью - 5 397 256,6 тыс. рублей. Кассовые расходы произведены на сумму 5 088 875,6 тыс. рублей или исполнены на 94,3% от утвержденных бюджетных значений.
По данному подразделу в целом не исполнены бюджетные назначения на сумму 308 381,0 тыс. рублей. В частности по причине образования экономии от проведения конкурсных процедур недоиспользована субсидия, выделенная бюджетным учреждениям в рамках Программы энергосбережения и повышения энергетической эффективности на период до 2020 года, в сумме 59,4 тыс. рублей.
Остатки неосвоенных средств, предусмотренных по целевой статье 0960000 «Реализация региональных программ модернизации здравоохранения субъектов Российской Федерации и мероприятий по модернизации государственных учреждений», сложились в сумме 278 801,0 тыс. рублей, в том числе по финансовым средствам, выделенным на укрепление материально-технической базы медицинских учреждений (приобретение медицинского оборудования и компьютерной техники) - 178 475,8 тыс. рублей и на внедрение современных информационных систем в здравоохранении в целях перехода на полисы обязательного медицинского страхования единого образца - 49 111,7 тыс. рублей. Неосвоение денежных средств, выделенных из ТФОМС, связано с их поступлением в декабре 2012 года. В истекшем году заключены, но не оплачены государственные контракты на поставки оборудования на общую сумму 116 131,5 тыс. рублей. Также не освоены бюджетные назначения в сумме 51 213,5 тыс. рублей, предусмотренные на проведение капитального ремонта учреждений здравоохранения (из-за несвоевременного выполнения подрядчиками обязательств).
По целевой статье 1002300 «Федеральная целевая программа «Предупреждение и борьба с социально-значимыми заболеваниями (2007-2012 годы)» объем неосвоенных бюджетных назначений, выделенных на приобретение медицинского оборудования составил 4 581,0 тыс. рублей. Финансирование из федерального бюджета на приобретение медицинского оборудования поступило в декабре 2012 года, государственные контракты заключены в 2012 году, а поставка оборудования по условиям контракта - в 2013 году.
Из-за несвоевременного выполнения подрядчиками работ по проведению капитального ремонта, технического надзора и не представления документов на оплату не освоены бюджетные назначения в сумме 967,0 тыс. рублей, выделенные по целевой статье 1020000 «Бюджетные инвестиции в объекты капитального строительства, не включенные в целевые программы», в том числе, предусмотренные на строительство патологоанатомического корпуса бюджетного учреждения Чувашской Республики «Ядринская центральная районная больница им. К.В.Волкова» г. Ядрин в сумме 77,5 тыс. рублей (не оплачено проведение технадзора), реконструкцию биологических очистных сооружений бюджетного учреждения Чувашской Республики «РДС «Лесная сказка», с.Шомиково Моргаушского района - 889,5 тыс. рублей (не выполнены своевременно подрядчиками договорные обязательства и не предъявлены документы к оплате).
По целевой статье 4850000 «Реализация государственных функций в области здравоохранения» остаток неисполненных бюджетных назначений на конец года составил 7 051,7 тыс. рублей, в том числе:
- 3,5 тыс. рублей в связи с экономией от проведения торгов по закупкам оборудования и расходных материалов для неонатального и аудиологического скрининга;
- 6 660,2 тыс. рублей при осуществлении организационных мероприятий по обеспечению граждан лекарственными препаратами, предназначенными для лечения больных злокачественными новообразованиями лимфоидной, кроветворной и родственной им тканей, гемофилией, муковисцидозом, гипофизарным нанизмом, болезнью Гоше, рассеянным склерозом, а также после трансплантации органов и (или) тканей (из-за поступления денежных средств из федерального бюджета в декабре 2012 года);
- 63,3 тыс. рублей в связи с экономией по торгам на приобретение медицинского оборудования в рамках реализации мероприятий по перинатальной (дородовой) диагностике;
- 324,7 тыс. рублей в связи с отсутствием потребности в средствах на проведение мероприятий в области здравоохранения.
На конец года образовались остатки финансовых средств в сумме 962,6 тыс. рублей по целевой статье 5202400 «Реализация региональных программ повышения эффективности бюджетных расходов» по причине получения экономии от проведения торгов.
Также по данному подразделу не освоены бюджетные назначения, предусмотренные по целевой статье 5220000 «Региональные целевые программы» в общей сумме 15 861,9 тыс. рублей, в том числе на реализацию мероприятий Программы модернизации здравоохранения Чувашской Республики на 2011-2012 год - 1 3754,1 тыс. рублей (экономия по бюджетным назначениям, предусмотренным на обучение и выплату заработной платы - 111,3 тыс. рублей; из-за несвоевременного выполнения подрядчиками условий госконтрактов на проведение капремонта и представления документации на оплату - 155,9 тыс. рублей; из-за несвоевременного выполнения подрядчиком условий госконтрактов на поставку медицинского оборудования во время не произведены с ними расчеты - 3 553,0 тыс. рублей; из-за несвоевременного выполнения подрядчиком условий госконтрактов на приобретение коммуникационного оборудования не произведены расчеты - 9 933,9 тыс. рублей).
Кроме того по данной целевой статье не освоены бюджетные назначения в сумме 295,7 тыс. рублей, предусмотренные в рамках Программы повышения эффективности бюджетных расходов Чувашской Республики на 2011 и 2012 годы (экономия от проведения торгов, связанных с осуществлением мероприятий по внедрению универсальной электронной карты).
По республиканской целевой программе энергосбережения в Чувашской Республике на 2010-2015 годы и на период до 2020 года не освоены средства в сумме 690,7 тыс. рублей, выделенные в виде субсидии бюджетным и автономным учреждениям (не состоялся конкурс по определению победителя на разработку энергетического паспорта).
Также в полном объеме (1 118,3 тыс. рублей) не освоены бюджетные назначения, предусмотренные на приобретение медицинского оборудования в рамках реализации мероприятий республиканской целевой программы «Формирование здорового образа жизни у населения Чувашской Республики (2010-2012 годы)» (конкурс на поставку медицинского оборудования состоялся в декабре 2012 года).
4.10. Социальная политика
Законом ассигнования по разделу «Социальная политика» утверждены в общей сумме 7 503 507,2 тыс. рублей, сводной бюджетной росписью в сумме 7 598 323,0 тыс. рублей. Кассовое исполнение составило в сумме 7 043 074,8 тыс. рублей или 92,7% к утвержденным бюджетным назначениям. Доля расходов на социальную политику в общей сумме расходов республиканского бюджета в 2012 году составила 20,0 процентов.
Финансирование расходов по подразделу «Пенсионное обеспечение» законодательно утверждено в сумме 16 345,5 тыс. рублей. Кассовое исполнение составило 15 870,5 тыс. рублей или 97,1% к утвержденным бюджетным назначениям. Неосвоение средств Министерством здравоохранения и социального развития Чувашской Республики по целевой статье 4910100 «Доплаты к пенсиям государственных служащих субъектов Российской Федерации и муниципальных служащих» в сумме 475,0 тыс. рублей связано с тем, что потребность в средствах на доплаты к пенсии госслужащих сложилась в меньшей сумме, чем было запланировано.
По подразделу «Социальное обслуживание населения» утверждены расходы Законом в сумме 576 991,9 тыс. рублей, сводной бюджетной росписью - в сумме 594 105,9 тыс. рублей. Кассовые расходы составили в сумме 578 571,2 тыс. рублей или 97,4% к утвержденным бюджетным назначениям. Остались неосвоены средства в сумме 15 534,7 тыс. рублей, выделенные Министерству здравоохранения и социального развития Чувашской Республики. Причиной неосвоения является экономия финансовых средств, выделенных подведомственным учреждениям на их содержание в сумме 15 249,1 тыс. рублей. Так же по данному подразделу не израсходованы бюджетные средства, предусмотренные по целевой статье 5229600 «Республиканской целевой программы «Профилактика терроризма и экстремистской деятельности в Чувашской Республике на 2012-2015 годы» в сумме 285,6 тыс. рублей в связи с выполнением программных мероприятий с меньшими затратами.
По подразделу «Социальное обеспечение населения» Законом утверждены расходы в сумме 6 300 418,4 тыс. рублей, сводной бюджетной росписью - в сумме 6 362 798,2 тыс. рублей. Кассовое исполнение составило 5 841 392,9 тыс. рублей или 91,8% к утвержденным бюджетным назначениям. Не исполненными остались расходы на сумму 521 405,4 тыс. рублей, в том числе по следующим целевым статьям расходов:
1008800 «Федеральная целевая программа «Жилище» на 2011-2015 годы» в сумме 230 256,5 тыс. рублей, в том числе по:
- подпрограмме «Обеспечение жильем граждан, уволенных с военной службы (службы), и приравненных к ним лиц» 228 994,3 тыс. рублей в связи с уменьшением лиц, имеющих право на обеспечение жилыми помещениями за счет федерального бюджета.;
- подпрограмме «Обеспечение жильем молодых семей» федеральной целевой программы «Жилище» на 2011-2015 годы в сумме 1 262,2 тыс. рублей. Сумма сложилась в связи с возвратом муниципальными образованиями не использованных остатков;
5050201 «Обеспечение инвалидов техническими средствами реабилитации, включая изготовление и ремонт протезно-ортопедических изделий» в сумме 39 672,8 тыс. рублей. Не использованы средства из-за поступления денежных средств в декабре 2012 года;
5050301 «Оказание государственной социальной помощи отдельным категориям граждан в части оплаты санаторно-курортного лечения, а также проезда на междугородном транспорте к месту лечения и обратно» в сумме 3 729,8 тыс. рублей (дополнительное финансирование на осуществление вышеуказанной социальной помощи поступило в декабре 2012 года);
5050302 «Оказание отдельным категориям граждан государственной социальной помощи по обеспечению лекарственными средствами, изделиями медицинского назначения, а также специализированными продуктами лечебного питания для детей-инвалидов» в сумме 3 331,7 тыс. рублей. Средства на осуществление вышеуказанной социальной помощи поступили в конце 2012 года;
5051900 «Единовременное пособие беременной жене военнослужащего, проходящего военную службу по призыву, а также ежемесячное пособие на ребенка военнослужащего, проходящего военную службу по призыву» в сумме 8 630,0 тыс. рублей. Причиной неосвоения является отсутствие потребности в выделенных финансовых средствах;
5052206 «Выплаты социального пособия на погребение и возмещение расходов по гарантированному перечню услуг по погребению за счет бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов» в сумме 110,2 тыс. рублей. Причиной неосвоения является отсутствие потребности в выделенных финансовых средствах;
5052901 «Обеспечение мер социальной поддержки для лиц, награжденных знаком «Почетный донор СССР», «Почетный донор России» в сумме 6,5 тыс. рублей. Причиной неосвоения является отсутствие потребности в выделенных финансовых средствах;
5053300 «Мероприятия в области социальной политики» в сумме 1 044,6 тыс. рублей. Причиной неосвоения является отсутствие потребности в выделенных финансовых средствах;
5053400 «Обеспечение жильем инвалидов войны и инвалидов боевых действий, участников Великой Отечественной войны, ветеранов боевых действий, военнослужащих, проходивших военную службу в период с 22.06.1941 по 03.09.1945, граждан, награжденных знаком «Жителю блокадного Ленинграда», лиц, работавших на военных объектах в период Великой Отечественной войны, членов семей погибших (умерших) инвалидов войны, участников Великой Отечественной войны, ветеранов боевых действий, инвалидов и семей, имеющих детей-инвалидов» в сумме 25 822,3 тыс. рублей. Исполнение бюджетных обязательств осуществляется под фактически произведенные затраты по мере представления документов;
5054500 «Выплаты инвалидам компенсаций страховых премий по договорам обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств» в сумме 835,0 тыс. рублей. Число обратившихся инвалидов за страховкой сложилось ниже запланированного количества;
5054600 «Оплата жилищно-коммунальных услуг отдельным категориям граждан» в сумме 26 191,1 тыс. рублей. По причине отсутствия потребности, выделенные финансовые средства в течение год остались не исполненными;
5054800 «Предоставление гражданам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг» в сумме 15 696,7 тыс. рублей. По причине отсутствия потребности, выделенные финансовые средства в течение год остались не исполненными;
5055510 «Ежемесячное пособие на ребенка» в сумме 295,6 тыс. рублей. В течение года снизился контингент получателей указанных пособий;
5055521 «Обеспечение мер социальной поддержки ветеранов труда» в сумме 3 022,6 тыс. рублей. По причине отсутствия потребности, выделенные финансовые средства в течение год остались не исполненными;
5055522 «Обеспечение мер социальной поддержки тружеников тыла» в сумме 847,1 тыс. рублей. По причине отсутствия потребности, выделенные финансовые средства в течение год остались не исполненными;
5055530 «Обеспечение мер социальной поддержки реабилитированных лиц и лиц, признанных пострадавшими от политических репрессии» в сумме 264,8 тыс. В течение года снизился контингент получателей вышеуказанных мер социальной поддержки;
5058600 «Оказание других видов социальной помощи» в сумме 18 215,6 тыс. рублей. По причине отсутствия потребности, выделенные финансовые средства в течение год остались не исполненными, в том числе по целым статьям 5058601 «Социальные выплаты на возмещение процентных ставок по ипотечным кредитам руководящим кадрам, привлеченным для работы в сельской местности, и руководителям крупных и средних сельскохозяйственных организаций» в сумме 233,0 тыс. рублей, 5058602 «Социальные пособия учащимся общеобразовательных учреждений, учащимся и студентам образовательных учреждений начального профессионального, среднего профессионального, высшего профессионального образования дневной формы обучения, нуждающимся в приобретении проездных билетов для проезда между пунктами проживания и обучения на транспорте городского и пригородного сообщения на территории Чувашской Республики» в сумме 16 174,8 тыс. рублей 5058603 «Предоставление пособий семьям, имеющим детей в возрасте от 1,5 до 3 лет, не посещающих дошкольные образовательные учреждения» в сумме 924,7 тыс. рублей, 5058605 «Дополнительные выплаты инвалидам боевых действий» в сумме 134,7 тыс. рублей и 5058606 «Ежемесячное пособие лицам из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, в возрасте старше 18 лет, обучающимся в общеобразовательных учреждениях и проживающим в семьях бывших попечителей, приемных родителей» в сумме 748,4 тыс. рублей;
5100200 «Осуществление полномочий Российской Федерации в области содействия занятости населения, включая расходы по осуществлению этих полномочий» в сумме 136 353,9 тыс. рублей. Причина неисполнения объясняется снижением численности безработных граждан в связи с реализацией мероприятий Республиканской целевой программы снижения напряженности на рынке труда Чувашской Республики на 2012 год, государственной программы Чувашской Республики «Содействие занятости населения» на 2012-2020 годы, а также уменьшения среднего периода выплат;
5140100 «Мероприятия в области социальной политики» в сумме 549,5 тыс. рублей, в связи с выполнением программных мероприятий с меньшими затратами;
5202000 «Отдельные полномочия в области обеспечения лекарственными препаратами» в сумме 4 261,6 тыс. рублей, в связи с экономией при проведении конкурсных процедур (торгов);
5220701 «Социальные выплаты на строительство (приобретение) жилья руководящим кадрам, привлеченным для работы в производственной сфере в сельской местности, и руководителям крупных и средних сельскохозяйственных организаций» в рамках реализации республиканской комплексной программа государственной поддержки строительства жилья в Чувашской Республике на 2011-2015 годы в сумме 115,2 тыс. рублей. Сумма неисполнения сложилась из остатков, не позволяющих построить или приобрести жилье;
5221100 «Республиканская программы «Государственная поддержка молодых семей в решении жилищной проблемы на 2002-2015 годы» в сумме 1 806,7 тыс. рублей. Сумма неисполнения сложилась в связи с возвратом муниципальными образованиями неиспользованных остатков;
5225700 «Республиканская целевая программа «Развитие агропромышленного комплекса Чувашской Республики и регулирование рынка сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2008-2015 годы» в сумме 200,0 тыс. рублей, в связи с внесением изменений в постановление Кабинета Министров Чувашской Республики от 28.03.2005 №74 об исключении формулировок, касающихся руководящих кадров, привлеченных для работы в производственной сфере в сельской местности;
5228800 «Республиканская целевая программа «Развитие государственной гражданской службы Чувашской Республики и муниципальной службы в Чувашской Республике на 2011-2013 годы» в сумме 124,9 тыс. рублей.
По подразделу «Охрана семьи и детства» Законом расходы утверждены в сумме 554 027,5 тыс. рублей, сводной бюджетной росписью - в сумме 554 349,5 тыс. рублей. Кассовое исполнение составило в сумме 551 489,7 тыс. рублей или 99,5% к утвержденным бюджетным назначениям. По данному подразделу общий объем не исполненных бюджетных назначений составил 2 859,8 тыс. рублей. Причиной неосвоения бюджетных назначений явилось отсутствие потребности в расходовании выделенных денежных средств.
По подразделу «Другие вопросы в области социальной политики» Законом расходы утверждены в сумме 55 723,9 тыс. рублей, сводной бюджетной росписью - в сумме 70 723,9 тыс. рублей. Кассовое исполнение составило в сумме 55 750,6 тыс. рублей или 78,8% к утвержденным бюджетным назначениям. Неисполнены бюджетных ассигнований на сумму 14 973,3 тыс. рублей, в том числе по следующим целевым статьям:
1020102 «Бюджетные инвестиции в объекты капитального строительства собственности муниципальных образований» в сумме 8 926,2 тыс. рублей. Недоосвоены бюджетные средства, предусмотренные на строительство II очереди БУ Чувашской Республики «Атратский психоневрологический интернат» Минздравсоцразвития Чувашии в с. Атрать Алатырского района;
5142000 «Мероприятия по поддержке социально ориентированных некоммерческих организаций» в сумме 336,7 тыс. рублей, по причине отказ организаций-победителей конкурсного отбора от государственной поддержки в форме субсидии на реализацию проекта социально ориентированных некоммерческих организаций в сфере образования, воспитания, науки и молодежной;
5220800 «Республиканская целевая программа «Старшее поколение» на 2011-2013 год» в сумме 19,8 тыс. рублей - экономии от проведения конкурсных процедур;
5227800 «Республиканская целевая программа улучшения условий, охраны труда и здоровья, работающих в Чувашской Республике на 2011-2013 годы в сумме 734,4 тыс. рублей - экономии от проведения конкурсных процедур;
5227900 «Республиканская целевая программа «Социальная адаптация лиц, освобождаемых и освободившихся из мест лишения свободы, а также осужденных к уголовным наказаниям, не связанным с лишением свободы, в Чувашской Республике» на 2010-2012 годы» в сумме 192,0 тыс. рублей;
5229400 «Республиканская целевая программа «Поддержка социально ориентированных некоммерческих организаций в Чувашской Республике на 2011-2020 годы»» 4 764,2 тыс. рублей, в связи с тем, что не состоялся конкурс отбора в рамках реализации данной программы между субъектами Российской Федерации.
4.11. Физическая культура и спорт
В целом по разделу «Физическая культура и спорт» законодательно утверждены бюджетные назначения в сумме 723 332,3 тыс. рублей и бюджетной росписью - 723 608,4 тыс. рублей. Кассовые расходы сложились в сумме 722 888,4 тыс. рублей или 99,9% от утвержденных бюджетных назначений. По данному разделу остались не освоенными бюджетные назначения в сумме 720,0 тыс. рублей. Доля расходов на физическую культуру и спорт в общей сумме расходов республиканского бюджета Чувашской Республики составила 2,1 процента.
По подразделу «Физическая культура» расходы утверждены законодательно и бюджетной росписью в сумме 4 950,0 тыс. рублей, кассовые расходы произведены также на 4 950,0 сумму тыс. рублей, или исполнены на 100,0 процентов.
По подразделу «Массовый спорт» расходы утверждены законодательно и бюджетной росписью в сумме 637 696,0 тыс. рублей, кассовые расходы произведены в сумме 636 976,0 тыс. рублей, или исполнены на 99,9 процентов. По данному подразделу не исполнены бюджетные назначения, предусмотренные в рамках республиканской целевой программы «Развитие физической культуры и спорта в Чувашской Республике на 2010-2012 годы» на строительство административно-бытового корпуса с тренажерным залом при БОУ ДОД «СДЮСШОР № 8 по спортивной ходьбе» Минспорта Чувашии» в сумме 20,0 тыс. рублей (экономия средств от проведения конкурсных процедур) и на реконструкцию стадиона автономного учреждения Чувашской Республики «ФОЦ «Росинка» Минспорта Чувашии в сумме 700,0 тыс. рублей (по причине отмены проведения назначенного аукциона).
Расходы по подразделу «Спорт высших достижений» утверждены законодательно и бюджетной росписью на сумму 70 552,0 тыс. рублей. Кассовые расходы сложились в сумме 70 552,0 тыс. рублей, или исполнены на 100,0 процентов.
Законом расходы по подразделу «Другие вопросы в области физической культуры и спорта» утверждены в сумме 10 134,3 тыс. рублей и бюджетной росписью - 10 410,4 тыс. рублей. Кассовое исполнение составило 100,0% от утвержденных показателей бюджетной росписи.
4.12. Средства массовой информации
Расходы по разделу «Средства массовой информации» утверждены Законом и бюджетной росписью в общей сумме 107 492,0 тыс. рублей. Кассовые расходы составили 107 487,2 тыс. рублей, или 99,9% от утвержденных назначений. Доля расходов на средства массовой информации в общей сумме расходов республиканского бюджета Чувашской Республики составила 0,3 процента. По данному подразделу не исполнены расходы на общую сумму 4,8 тыс. рублей
По подразделу «Телевидение и радиовещание» кассовые расходы произведены в сумме 42 807,3 тыс. рублей, или 100,0% от утвержденных назначений. Выделенные средства направлены на выдачу субсидии автономному учреждению «Национальная телерадиокомпания Чувашия» на финансовое обеспечение государственного задания на оказание государственных услуг (выполнение работ) в сумме 17 382,1 тыс. рублей и на реализацию мероприятий в рамках подпрограммы «Средства массовой информации, полиграфии и книгоиздание в Чувашской Республике» республиканской целевой программы «Культура Чувашии: 2010-2020 годы» - 25 452,2 тыс. рублей (субсидия автономному учреждению «Национальная телерадиокомпания Чувашия» - 21 640,0 тыс. рублей на иные цели, на реализацию социально - значимых проектов - 3 550,0 тыс. рублей, оплата за функционирование информационно-коммуникационного комплекса интернетвещания Чувашии - 235,2 тыс. рублей).
Кассовые расходы по подразделу «Периодическая печать и издательства» произведены в сумме 64 679,9 тыс. рублей, или исполнены на 100,0% от утвержденных бюджетных назначений. Бюджетные средства направлены на обеспечение деятельности подведомственных учреждений в сумме 43 348,2 тыс. рублей и на предоставление субсидии юридическим и автономным учреждениям в рамках подпрограммы «Средства массовой информации, полиграфии и книгоиздание в Чувашской Республике» республиканской целевой программы «Культура Чувашии: 2010-2020 годы» - 21 331,7 тыс. рублей.
4.13. Обслуживание государственного и муниципального долга
На обслуживание государственного долга Чувашской Республики в 2012 году израсходовано 288 246,7 тыс. рублей или 89,2% к утвержденным Законом назначениям (323 038,8 тыс. рублей). Доля расходов на обслуживание государственного долга составила 0,8% от общей суммы расходов республиканского бюджета Чувашской Республики. По данному разделу общий объем не исполненных бюджетных назначений составил 34 791,8 тыс. рублей. Причиной неосвоения бюджетных назначений явилось привлечение кредитов кредитных организаций в конце 2012 года, что повлияло на экономию по выплате процентов.
4.14. Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов
Российской Федерации и муниципальных образований
Законом по разделу «Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований» предусматривалось финансирование в сумме 1 598 949,5 тыс. рублей, кассовое исполнение расходов сложилось в сумме 1 577 596,2 тыс. рублей или 98,7 процентов.
Неисполненные назначения в сумме 21 353,3 тыс. рублей образовались по подразделу «Прочие межбюджетные трансферты общего характера». В основном средства не освоены по целевой статье 5225718 «Субсидирование местных бюджетов в рамках реализации постановления Правительства Российской Федерации от 10.12.2008 №949 «Об утверждении Правил предоставления из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации субсидий на поддержку комплексной компактной застройки и благоустройства сельских поселений в рамках пилотных проектов» на софинансирование целевых программ муниципальных образований по комплексной компактной застройке и благоустройству сельских поселений» в сумме 20 778,6 тыс. рублей (48,0%) (средства из республиканского бюджета выделены в конце года).
- Государственный долг Чувашской Республики
Объем государственного долга Чувашской Республики по состоянию на 1 января 2013 года составил 10 208 615,4 тыс. рублей (законодательно, предельный объем государственного долга Чувашской Республики был утвержден в размере 10 827 449,1 тыс. рублей) или 54,7% к объему доходов республиканского бюджета Чувашской Республики без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений. Объем долга находится в пределах ограничений, установленных статьей 107 Бюджетного кодекса Российской Федерации (не превысил утвержденный общий годовой объем доходов республиканского бюджета Чувашской Республики без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений). По сравнению с данными на 1 января 2012 года государственный долг Чувашской Республики увеличился на 1 157 356,7 тыс. рублей или на 12,8 процентов.
Структура государственного долга Чувашской Республики на 1 января 2012 года и на 1 января 2013 года приведена в таблице №6 .
Таблица №6
(тыс. рублей)
|
Наименование государственных долговых обязательств |
на 01.01.2012 |
на 01.01.2013 |
Отклонения ( + - ) |
|
Государственные ценные бумаги Чувашской Республики |
2 800 000,0 |
3 000 000,0 |
+ 200 000,0 |
|
Кредиты, полученные Чувашской Республикой от кредитных организаций, иностранных банков и международных финансовых организаций |
2 066 666,0 |
3 400 000,0 |
+ 1 333 334,0 |
|
Бюджетные кредиты, привлеченные в республиканский бюджет Чувашской Республики от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации |
2 470 181,1 |
2 416 350,6 |
- 53 830,5 |
|
Государственные гарантии Чувашской Республики |
1 714 411,6 |
1 392 264,8 |
- 322 146,8 |
|
ИТОГО |
9 051 258,7 |
10 208 615,4 |
+ 1 157 356,7 |
На увеличение государственного долга Чувашской Республики сальдировано повлияло увеличение долговых обязательств по ценным бумагам Чувашской Республики на 200 000,0 тыс. рублей, кредитам кредитных и международных финансовых организаций на 1 333 334,0 тыс. рублей и уменьшение долговых обязательств по бюджетным кредитам на 53 830,5 тыс. рублей, государственным гарантиям на 322 146,8 тыс. рублей.
В общем объеме государственного долга Чувашской Республики по состоянию на 01.01.2013 долговые обязательства по государственным ценным бумагам составили 29,4%; по кредитам, полученным от кредитных организаций, иностранных банков и международных финансовых организаций - 33,3%; по бюджетным кредитам - 23,7%; по государственным гарантиям Чувашской Республики - 13,6 процентов.
- Дефицит республиканского бюджета Чувашской Республики
Республиканский бюджет Чувашской Республики по итогам 2012 года исполнен с дефицитом в объеме 1 957 586,4 тыс. рублей против утвержденного Законом дефицита - 4 192 725,2 тыс. рублей. В процентном отношении к объему доходов республиканского бюджета Чувашской Республики без учета объема безвозмездных поступлений он составил 10,5 процентов. Объем дефицита находится в пределах ограничений, установленных статьей 92.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (не превысил 15 процентов утвержденного общего годового объема доходов республиканского бюджета Чувашской Республики без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений).
Снижение дефицита республиканского бюджета достигнуто за счет сокращения объема расходов на 1 483 501,9 тыс. рублей и увеличения доходной части бюджета на 751 636,9 тыс. рублей.
Источниками финансирования дефицита республиканского бюджета Чувашской Республики в 2012 году являлись:
разница между полученными и погашенными кредитами кредитных организаций - 900 000,0 тыс. рублей;
разница между полученными и погашенными кредитами международных финансовых организаций - 433 334,0 тыс. рублей;
изменение остатков средств на счетах по учету средств республиканского бюджета Чувашской Республики - 261 524,6 тыс. рублей;
разница между размещенными и погашенными государственными ценными бумагами - 209 900,0 тыс. рублей;
средства от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящиеся в республиканской собственности, - 132 719,0 тыс. рублей;
разница между предоставленными и возвращенными бюджетными кредитами - 81 863,8 тыс. рублей;
разница между полученными и погашенными бюджетными кредитами - минус 61 755,0 тыс. рублей.
Выводы и предложения:
- Отчет об исполнении республиканского бюджета Чувашской Республики за 2012 год представлен Кабинетом Министров Чувашской Республики в Контрольно-счетную палату Чувашской Республики в срок, установленный статьей 81.3 Закона Чувашской Республики «О регулировании бюджетных правоотношений в Чувашской Республике».
- Исполнение республиканского бюджета Чувашской Республики в отчетном году осуществлялось в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации и Закона Чувашской Республики «О регулировании бюджетных правоотношений в Чувашской Республике».
- Безвозмездные поступления в сумме 604 105,6 тыс. рублей, что составляет 1,9% к объему доходов и 1,6% к объему расходов, поступившие в конце 2012 года после внесения последних изменений в Закон Чувашской Республики от 05.12.2011 № 86 «О республиканском бюджете Чувашской Республики на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов», учтены в показателях сводной бюджетной росписи по доходам и расходам без внесения изменений в Закон, что не противоречит части 3 статьи 232 Бюджетного кодекса Российской Федерации и части 3 статьи 64 Закона Чувашской Республики «О регулировании бюджетных правоотношений в Чувашской Республике».
- Республиканский бюджет Чувашской Республики за 2012 год исполнен по доходам в объеме 33 259 371,8 тыс. рублей или на 102,3% к законодательно утвержденным бюджетным назначениям (32507 734,9 тыс. рублей) и на 100,4% к бюджетным назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью (33 111 840,5 тыс. рублей); по расходам - в сумме 35 216 958,2 тыс. рублей или на 96,0% к законодательно утвержденным бюджетным ассигнованиям (36 700 460,1 тыс. рублей) и на 94,4% к бюджетным назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью (37 304 565,7 тыс. рублей). Дефицит бюджета составил 1 957 586,4 тыс. рублей или 10,5% к объему доходов республиканского бюджета Чувашской Республики без учета объема безвозмездных поступлений, что соответствует ограничениям, установленным статьей 92.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации.
- Отчет об исполнении республиканского бюджета Чувашской Республики за 2012 год может быть рассмотрен и утвержден Государственным Советом Чувашской Республики в установленном порядке.
- Направить заключение Контрольно-счетной палаты Чувашской Республики на отчет об исполнении республиканского бюджета Чувашской Республики за 2012 год в Государственный Совет Чувашской Республики и Кабинет Министров Чувашской Республики.
Председатель
Контрольно-счетной палаты
Чувашской Республики Т.Д. Минина