ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Контрольно-счетной палаты Чувашской Республики
на отчет об исполнении республиканского бюджета
Чувашской Республики за 2015 год
- Общие положения
Заключение Контрольно-счетной палаты Чувашской Республики на отчет об исполнении республиканского бюджета Чувашской Республики за 2015 год подготовлено в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, законами Чувашской Республики «О регулировании бюджетных правоотношений в Чувашской Республике» и «О Контрольно-счетной палате Чувашской Республики».
В соответствии со статьей 264.4 Бюджетного кодекса Российской Федерации и статьей 81.3 Закона Чувашской Республики «О регулировании бюджетных правоотношений в Чувашской Республике» отчет об исполнении республиканского бюджета Чувашской Республики за 2015 год представлен Кабинетом Министров Чувашской Республики в Контрольно-счетную палату Чувашской Республики в законодательно установленный срок. Одновременно с отчетом об исполнении республиканского бюджета Чувашской Республики представлены документы и материалы, предусмотренные статьей 81.4 Закона Чувашской Республики «О регулировании бюджетных правоотношений в Чувашской Республике».
Заключение подготовлено на основе анализа выполнения показателей, утвержденных Законом Чувашской Республики от 1 декабря 2014 г. № 75 «О республиканском бюджете Чувашской Республики на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов» с учетом внесенных изменений (далее - Закон) и сводной бюджетной росписью.
Уменьшение объема безвозмездных поступлений в сумме 146 530,3 тыс. рублей учтено в показателях сводной бюджетной росписи без внесения изменений в Закон на основании пункта 3 статьи 217 Бюджетного кодекса Российской Федерации и пункта 3 статьи 64 Закона Чувашской Республики «О регулировании бюджетных правоотношений в Чувашской Республике».
При подготовке заключения использованы результаты текущего контроля за ходом исполнения республиканского бюджета Чувашской Республики, а также материалы внешней проверки годовой бюджетной отчетности главных администраторов бюджетных средств за 2015 год. Показатели годовой бюджетной отчетности главных администраторов бюджетных средств соответствуют показателям представленного отчета об исполнении республиканского бюджета Чувашской Республики.
- Общая характеристика исполнения республиканского
бюджета Чувашской Республики
2.1. Характеристика исполнения основных показателей
республиканского бюджета Чувашской Республики
Исполнение основных показателей республиканского бюджета Чувашской Республики за 2015 год характеризуется следующими данными.
Поступление доходов составило в объеме 37 122 169,8 тыс. рублей, или 100,0% к законодательно утвержденным бюджетным назначениям (37 115 452,4 тыс. рублей) и 100,4% к бюджетным назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью (36 968 922,1 тыс. рублей).
Расходы осуществлены в сумме 40 008 338,8 тыс. рублей, или на 97,7% к бюджетным назначениям, утвержденным Законом (40 964 861,8 тыс. рублей) и на 98,0% - к утвержденным сводной бюджетной росписью (40 818 331,5 тыс. рублей).
Дефицит бюджета составил в сумме 2 886 169,0 тыс. рублей, или меньше утвержденного объема (3 849 409,4 тыс. рублей) на 963 240,4 тыс. рублей (на 25,0%).
2.2. Анализ соответствия исполнения республиканского бюджета
Чувашской Республики основным направлениям бюджетной
политики Чувашской Республики
Исполнение республиканского бюджета Чувашской Республики в 2015 году осуществлялось в соответствии с основными направлениями бюджетной политики Чувашской Республики на 2015 год, определенными Указом Главы Чувашской Республики от 11 июня 2014 г. № 84 «Об основных направлениях бюджетной политики Чувашской Республики на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов».
2.3. Анализ организации исполнения республиканского бюджета
Чувашской Республики и его соответствие
бюджетному законодательству
Организация исполнения республиканского бюджета Чувашской Республики в отчетном году соответствовала требованиям Бюджетного кодекса Российской Федерации и Закона Чувашской Республики «О регулировании бюджетных правоотношений в Чувашской Республике».
- Анализ исполнения доходов республиканского
бюджета Чувашской Республики
Законом на 2015 год доходы утверждены в сумме 37 115 452,4 тыс. рублей. В сводной бюджетной росписи назначения по доходам составляют 36 968 922,1 тыс. рублей, или меньше законодательно утвержденных на 146 530,3 тыс. рублей (на 0,4%). Согласно отчету об исполнении бюджета доходы республиканского бюджета исполнены в сумме 37 122 169,8 тыс. рублей, или на 100,4% к утвержденным сводной бюджетной росписью бюджетным назначениям.
Исполнение доходов республиканского бюджета Чувашской Республики за 2015 год в разрезе налоговых и неналоговых доходов и безвозмездных поступлений показано в таблице № 1.
Таблица № 1
(тыс. рублей)
|
Вид доходов |
Утверждены бюджетные назначения |
Фактическое поступление |
Сумма отклонения |
Процент исполнения |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Налоговые и неналоговые доходы |
21 708 821,0 |
21 954 456,8 |
245 635,8 |
101,1 |
|
Безвозмездные поступления |
15 260 101,1 |
15 167 713,0 |
-92 388,1 |
99,4 |
|
Всего |
36 968 922,1 |
37 122 169,8 |
153 247,7 |
100,4 |
По сравнению с отчетными данными за 2014 год (36 882 446,2 тыс. рублей) доходы республиканского бюджета Чувашской Республики в 2015 году выросли на 239 723,6 тыс. рублей или на 0,6 процента.
3.1. Налоговые и неналоговые доходы республиканского бюджета
Чувашской Республики
В 2015 году доля налоговых и неналоговых доходов в доходах республиканского бюджета Чувашской Республики составила 59,1%. По сравнению с 2014 годом она увеличилась на 2,0 процентных пункта. Налоговые и неналоговые доходы исполнены в сумме 21 954 456,8 тыс. рублей, или на 101,1% к бюджетным назначениям. Сверх утвержденных назначений поступило 245 635,8 тыс. рублей. По сравнению с данными за 2014 год налоговые и неналоговые доходы выросли на 879 255,7 тыс. рублей или на 4,2 процента.
3.1.1. Налоговые доходы республиканского
бюджета Чувашской Республики
Налоговые доходы исполнены в сумме 20 933 940,2 тыс. рублей, с превышением бюджетных назначений (20 737 071,1 тыс. рублей) на 196 869,1 тыс. рублей или на 0,9%. По сравнению с 2014 годом налоговых доходов поступило больше на 886 701,0 тыс. рублей или на 4,4 процента.
Структура исполнения налоговых доходов республиканского бюджета Чувашской Республики за 2015 год представлена в таблице № 2.
Таблица № 2
(тыс. рублей)
|
Наименование дохода |
Утверждены бюджетные назначения |
Фактическое поступление |
Сумма отклонения |
Процент исполнения |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
1. Налоги на прибыль, доходы |
12 611 134,5 |
12 831 805,1 |
220 670,6 |
101,7 |
|
1.1. Налог на прибыль организаций |
5 311 186,0 |
5 429 803,2 |
118 617,2 |
102,2 |
|
1.2. Налог на доходы физических лиц |
7 299 948,5 |
7 402 001,9 |
102 053,4 |
101,4 |
|
2. Акцизы по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации |
3 251 180,1 |
3 219 495,6 |
-31 684,5 |
99,0 |
|
2.1. Акцизы на пиво, производимое на территории Российской Федерации |
1 164 999,0 |
1 167 608,2 |
2 609,2 |
100,2 |
|
2.2. Акцизы на алкогольную продукцию с объемной долей этилового спирта свыше 9 процентов, производимую на территории России |
412 028,0 |
406 928,1 |
-5 099,9 |
98,8 |
|
2.3. Доходы от уплаты акцизов на дизельное топливо, моторные масла, автомобильный бензин, прямогонный бензин |
1 675 302,2 |
1 646 108,4 |
-29 193,8 |
98,3 |
|
2.4. Возврат сумм доходов от уплаты акцизов на топливо печное бытовое |
-1 149,1 |
-1 149,1 |
0,0 |
100,0 |
|
3. Налоги на совокупный доход |
1 564 727,0 |
1 565 050,5 |
323,5 |
100,0 |
|
3.1. Налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения |
1 564 727,0 |
1 564 980,7 |
253,7 |
100,0 |
|
3.2. Единый сельскохозяйственный налог |
0,0 |
69,8 |
69,8 |
х |
|
4. Налоги на имущество |
3 175 199,0 |
3 180 059,9 |
4 860,9 |
100,2 |
|
4.1. Налог на имущество организаций |
2 517 779,0 |
2 549 164,8 |
31 385,8 |
101,2 |
|
4.2. Транспортный налог |
655 084,0 |
628 413,0 |
-26 671,0 |
95,9 |
|
4.3. Налог на игорный бизнес |
2 336,0 |
2 482,1 |
146,1 |
106,3 |
|
5. Государственная пошлина |
134 510,0 |
137 167,6 |
2 657,6 |
102,0 |
|
6. Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам |
320,5 |
361,5 |
41,0 |
112,8 |
|
Всего |
20 737 071,1 |
20 933 940,2 |
196 869,1 |
100,9 |
Налоги на прибыль, доходы поступили в сумме 12 831 805,1 тыс. рублей, что составляет 101,7% к утвержденным годовым бюджетным назначениям (12 611 134,5 тыс. рублей), или больше на 220 670,6 тыс. рублей. В сравнении с уровнем 2014 года (12 559 479,7 тыс. рублей) в 2015 году налогов на прибыль, доходов поступило больше на 272 325,4 тыс. рублей или на 2,2%. Доля налогов на прибыль, доходов в составе налоговых доходов составляет 61,3% (в 2014 году - 62,6%).
Объем поступлений в республиканский бюджет налога на прибыль организаций составил 5 429 803,2 тыс. рублей, что больше утвержденных бюджетных назначений (5 311 186,0 тыс. рублей) на 118 617,2 тыс. рублей или на 2,2% и уровня 2014 года (4 953 519,1 тыс. рублей) на 476 284,1 тыс. рублей или на 9,6%. Доля налога на прибыль организаций в налоговых доходах республиканского бюджета за 2015 год составила 25,9% (в 2014 году - 24,7%).
Фактическое поступление налога на доходы физических лиц (НДФЛ) составило 7 402 001,9 тыс. рублей, что больше утвержденных бюджетных назначений (7 299 948,5 тыс. рублей) на 102 053,4 тыс. рублей или на 1,4%. В сравнении с 2014 годом (7 605 960,6 тыс. рублей) в 2015 году поступило налога на доходы физических лиц меньше на 203 958,7 тыс. рублей или на 2,7%. Доля налога на доходы физических лиц в налоговых доходах республиканского бюджета составила 35,4% (в 2014 году - 37,9%).
Поступление в республиканский бюджет акцизов по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации, составило 3 219 495,6 тыс. рублей, что меньше утвержденных бюджетных назначений (3 251 180,1 тыс. рублей) на 31 684,5 тыс. рублей или на 1,0%. К уровню 2014 года (2 772 606,7 тыс. рублей) в 2015 году акцизов в республиканский бюджет поступило больше на 446 888,9 тыс. рублей или на 16,1%. Доля акцизов в налоговых доходах республиканского бюджета составила 15,4% (в 2014 году - 13,8%). Поступление акцизов по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации складывается из:
акцизов на пиво, производимое на территории Российской Федерации (36,3% от объема всех акцизов) в сумме 1 167 608,2 тыс. рублей, что больше утвержденных годовых бюджетных назначений (1 164 999,0 тыс. рублей) на 2 609,2 тыс. рублей или на 0,2%. Относительно уровня 2014 года (1 132 514,0 тыс. рублей) в 2015 году акцизов на пиво, производимое на территории Российской Федерации, поступило больше на 35 094,2 тыс. рублей или на 3,1%;
акцизов на алкогольную продукцию с объемной долей этилового спирта свыше 9 процентов, производимую на территории Российской Федерации, (12,6% от объема всех акцизов) в сумме 406 928,1 тыс. рублей, что меньше утвержденных годовых бюджетных назначений (412 028,0 тыс. рублей) на 5 099,9 тыс. рублей или на 1,2%. По сравнению с 2014 годом (340 640,2 тыс. рублей) в 2015 году акцизов на алкогольную продукцию с объемной долей этилового спирта свыше 9 процентов, производимую на территории Российской Федерации, поступило больше на 66 287,9 тыс. рублей или на 19,5%;
доходов от уплаты акцизов на дизельное топливо, моторные масла, автомобильный бензин, прямогонный бензин (51,1% от объема всех акцизов) в сумме 1 646 108,4 тыс. рублей, что меньше утвержденных годовых бюджетных назначений (1 675 302,2 тыс. рублей) на 29 193,8 тыс. рублей или на 1,7%. По сравнению с 2014 годом (1 312 605,7 тыс. рублей) в 2015 году доходов от уплаты акцизов на дизельное топливо, моторные масла, автомобильный бензин, прямогонный бензин поступило больше на 333 502,7 тыс. рублей или на 25,4%;
возврата сумм доходов от уплаты акцизов на топливо печное бытовое в сумме 1 149,1 тыс. рублей. В 2014 году возврат сумм доходов от уплаты акцизов на топливо печное бытовое составил в сумме 13 153,2 тыс. рублей.
Налоги на совокупный доход поступили в республиканский бюджет в объеме 1 565 050,5 тыс. рублей, что выше утвержденных бюджетных назначений (1 564 727,0 тыс. рублей) на 323,5 тыс. рублей. Относительно уровня 2014 года (1 366 666,5 тыс. рублей) в 2015 году налогов на совокупный доход поступило больше на 198 384,0 тыс. рублей или на 14,5%. Доля данных налогов в налоговых доходах бюджета по итогам 2015 года составляет 7,5% (в 2014 году - 6,8%).
Налоги на имущество поступили в республиканский бюджет Чувашской Республики в объеме 3 180 059,9 тыс. рублей, что больше утвержденных бюджетных назначений (3 175 199,0 тыс. рублей) на 4 860,9 тыс. рублей или на 0,2%. К уровню 2014 года (3 299 418,9 тыс. рублей) в 2015 году налогов на имущество поступило меньше на 119 359,0 тыс. рублей или на 3,6%. Доля данных налогов в налоговых доходах бюджета составляет 15,2% (в 2014 году – 16,5%). Поступление налогов на имущество складывается из:
налога на имущество организаций (80,1% от объема налогов на имущество) в сумме 2 549 164,8 тыс. рублей, что больше утвержденных бюджетных назначений (2 517 779,0 тыс. рублей) на 31 385,8 тыс. рублей или на 1,2%. В сравнении с 2014 годом (2 765 882,2 тыс. рублей) в 2015 году налога на имущество организаций поступило меньше на 216 717,4 тыс. рублей или на 7,8%;
транспортного налога (19,8% от объема налогов на имущество) в сумме 628 413,0 тыс. рублей, что меньше утвержденных бюджетных назначений (655 084,0 тыс. рублей) на 26 671,0 тыс. рублей или на 4,1%. Относительно уровня 2014 года (531 049,0 тыс. рублей) в 2015 году транспортного налога поступило больше на 97 364,0 тыс. рублей или на 18,3%;
налога на игорный бизнес (0,1% от объема налогов на имущество) в сумме 2 482,1 тыс. рублей, что больше утвержденных бюджетных назначений (2 336,0 тыс. рублей) на 146,1 тыс. рублей или на 6,3%. Относительно уровня 2014 года (2 487,7 тыс. рублей) в 2015 году налога на игорный бизнес поступило меньше на 5,6 тыс. рублей.
Поступление в республиканский бюджет государственной пошлины составило 137 167,6 тыс. рублей, что больше утвержденных бюджетных назначений (134 510,0 тыс. рублей) на 2 657,6 тыс. рублей или на 2,0%. По сравнению с 2014 годом (48 487,6 тыс. рублей) в 2015 году поступило государственной пошлины больше на 88 680,0 тыс. рублей или в 2,8 раза. Доля государственной пошлины в налоговых доходах бюджета составляет 0,7% (в 2014 году - 0,2%).
Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам поступили в сумме 361,5 тыс. рублей, что больше утвержденных бюджетных назначений (320,5 тыс. рублей) на 41,0 тыс. рублей или на 12,8% и меньше уровня 2014 года (579,8 тыс. рублей) на 218,3 тыс. рублей или на 37,7 процентов.
3.1.2. Неналоговые доходы республиканского
бюджета Чувашской Республики
По отчету исполнение неналоговых доходов составило 1 020 516,6 тыс. рублей, или 105,0% к утвержденным бюджетным назначениям (971 749,9 тыс. рублей). По сравнению с отчетными данными 2014 года (1 027 961,8 тыс. рублей) в 2015 году неналоговых доходов поступило меньше на 7 445,2 тыс. рублей или на 0,7 процента.
Структура исполнения неналоговых доходов республиканского бюджета за 2015 год представлена в таблице № 3.
Таблица № 3
(тыс. рублей)
|
Наименование дохода |
Утверждены бюджетные назначения |
Фактическое поступление |
Сумма отклонения |
Процент исполнения |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
1. Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности |
290 198,7 |
309 963,1 |
19 764,4 |
106,8 |
|
1.1. Доходы в виде прибыли, приходящейся на доли в уставных (складочных) капиталах хозяйственных товариществ и обществ, или дивидендов по акциям, принадлежащим Российской Федерации, субъектам Российской Федерации |
15 691,0 |
15 691,9 |
0,9 |
100,0 |
|
1.2. Проценты, полученные от предоставления бюджетных кредитов внутри страны за счет средств бюджетов субъектов Российской Федерации |
3 501,5 |
4 122,5 |
621,0 |
117,7 |
|
1.3. Доходы, получаемые в виде арендной либо иной платы за передачу в возмездное пользование государственного и муниципального имущества (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) |
232 293,1 |
249 412,3 |
17 119,2 |
107,4 |
|
1.4. Доходы от перечисления части прибыли государственных и муниципальных унитарных предприятий, остающейся после уплаты налогов и обязательных платежей |
4 708,9 |
4 708,9 |
0,0 |
100,0 |
|
1.5. Прочие доходы от использования имущества и прав, находящихся в государственной и муниципальной собственности (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) |
34 004,2 |
36 027,5 |
2 023,3 |
106,0 |
|
2. Платежи при пользовании природными ресурсами |
76 652,7 |
77 952,8 |
1 300,1 |
101,7 |
|
2.1. Плата за негативное воздействие на окружающую среду |
61 697,0 |
63 046,8 |
1 349,8 |
102,2 |
|
2.2. Платежи при пользовании недрами |
2 039,7 |
2 092,5 |
52,8 |
102,6 |
|
2.3. Плата за использование лесов |
12 916,0 |
12 813,5 |
-102,5 |
99,2 |
|
3. Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства |
27 358,7 |
34 836,8 |
7 478,1 |
127,3 |
|
4. Доходы от продажи материальных и нематериальных активов |
89 711,7 |
101 191,7 |
11 480,0 |
112,8 |
|
4.1. Доходы от продажи квартир, находящихся в собственности субъектов Российской Федерации |
69 183,5 |
75 148,3 |
5 964,8 |
108,6 |
|
4.2. Доходы от реализации имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности (за исключением движимого имущества бюджетных и автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) |
19 060,3 |
24 215,9 |
5 155,6 |
127,0 |
|
4.3. Доходы от продажи земельных участков, находящихся в собственности субъектов Российской Федерации (за исключением земельных участков бюджетных и автономных учреждений субъектов Российской Федерации) |
1 467,9 |
1 827,5 |
359,6 |
124,5 |
|
5. Административные платежи и сборы |
775,0 |
904,3 |
129,3 |
116,7 |
|
6. Штрафы, санкции, возмещение ущерба |
487 049,3 |
495 672,4 |
8 623,1 |
101,8 |
|
7. Прочие неналоговые доходы |
3,8 |
-4,5 |
-8,3 |
х |
|
Всего |
971 749,9 |
1 020 516,6 |
48 766,7 |
105,0 |
Поступление доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности составило 309 963,1 тыс. рублей, что больше утвержденных бюджетных назначений (290 198,7 тыс. рублей) на 19 764,4 тыс. рублей или на 6,8%. По сравнению с данными 2014 года (281 202,3 тыс. рублей) в 2015 году доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, поступило больше на 28 760,8 тыс. рублей или на 10,2%. Доля данных доходов в составе неналоговых доходов республиканского бюджета составила 30,4% (в 2014 году – 27,4%). Основными составляющими доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, являются:
- доходы, получаемые в виде арендной либо иной платы за передачу в безвозмездное пользование государственного и муниципального имущества (за исключением имущества автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) (80,5% от объема доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности) в объеме 249 412,3 тыс. рублей, что больше утвержденных бюджетных назначений (232 293,1 тыс. рублей) на 17 119,2 тыс. рублей или на 7,4%. К уровню 2014 года (205 109,9 тыс. рублей) в 2015 году наблюдается увеличение поступлений на 44 302,4 тыс. рублей или на 21,6%;
- прочие доходы от использования имущества и прав, находящихся в государственной и муниципальной собственности (за исключением имущества автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) (11,6% от объема доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности) в объеме 36 027,5 тыс. рублей, что выше утвержденных бюджетных назначений (34 004,2 тыс. рублей) на 2 023,3 тыс. рублей или на 6,0%. По сравнению с 2014 годом (38 559,6 тыс. рублей) в 2015 году данных доходов поступило меньше на 2 532,1 тыс. рублей или на 6,6%;
- доходы в виде прибыли, приходящейся на доли в уставных (складочных) капиталах хозяйственных товариществ и обществ, или дивидендов по акциям, принадлежащим субъектам Российской Федерации (5,1% от объема доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности) в объеме 15 691,9 тыс. рублей, что соответствует 100,0% утвержденных бюджетных назначений. По сравнению с 2014 годом (29 679,9 тыс. рублей) в 2015 году данных доходов поступило меньше на 13 988,0 тыс. рублей или на 47,1 процентов.
Платежи при пользовании природными ресурсами поступили в объеме 77 952,8 тыс. рублей, что больше утвержденных бюджетных назначений (76 652,7 тыс. рублей) на 1 300,1 тыс. рублей или на 1,7%. По сравнению с 2014 годом (136 793,5 тыс. рублей) в 2015 году платежей при пользовании природными ресурсами поступило меньше на 58 840,7 тыс. рублей или на 43,0%. Доля данных платежей в составе неналоговых доходов республиканского бюджета составила 7,6% (в 2014 году - 13,3%).
Поступление доходов от оказания платных услуг и компенсации затрат государства составило 34 836,8 тыс. рублей, что больше утвержденных бюджетных назначений (27 358,7 тыс. рублей) на 7 478,1 тыс. рублей или на 27,3%. К уровню 2014 года (22 143,9 тыс. рублей) в 2015 году доходов от оказания платных услуг и компенсации затрат государства поступило больше на 12 692,9 тыс. рублей или на 57,3%. Доля данных доходов в составе неналоговых доходов республиканского бюджета составила 3,4% (в 2014 году - 2,1%).
Поступление доходов от продажи материальных и нематериальных активов составило 101 191,7 тыс. рублей, что больше утвержденных бюджетных назначений (89 711,7 тыс. рублей) на 11 480,0 тыс. рублей или на 12,8%. По сравнению с 2014 годом (118 399,2 тыс. рублей) в 2015 году доходов от продажи материальных и нематериальных активов поступило меньше на 17 207,5 тыс. рублей или на 14,5%. Доля данных доходов в составе неналоговых доходов республиканского бюджета составила 9,9% (в 2014 году - 11,5%). Основными составляющими доходов от продажи материальных и нематериальных активов, являются:
доходы от продажи квартир, находящихся в собственности субъектов Российской Федерации (74,3% от объема доходов от продажи материальных и нематериальных активов) в сумме 75 148,3 тыс. рублей, что больше утвержденных годовых бюджетных назначений (69 183,5 тыс. рублей) на 5 964,8 тыс. рублей или на 8,6%. К уровню 2014 года (35 472,6 тыс. рублей) в 2015 году доходов от продажи квартир поступило больше на 39 675,7 тыс. рублей или в 1,1 раза.
доходы от реализации имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности (за исключением движимого имущества бюджетных и автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) (23,9% от объема доходов от продажи материальных и нематериальных активов) в сумме 24 215,9 тыс. рублей, что больше утвержденных годовых бюджетных назначений (19 060,3 тыс. рублей) на 5 155,6 тыс. рублей или на 27,0%. По сравнению с 2014 годом (26 261,4 тыс. рублей) в 2015 году доходов от реализации имущества поступило меньше на 2 045,5 тыс. рублей или на 7,8 процента.
Административные платежи и сборы поступили в объеме 904,3 тыс. рублей, что больше утвержденных бюджетных назначений (775,0 тыс. рублей) на 129,3 тыс. рублей или на 16,7%. По сравнению с 2014 годом (661,8 тыс. рублей) в 2015 году административных платежей и сборов поступило больше на 242,5 тыс. рублей или на 36,6%. Доля данных поступлений в составе неналоговых доходов республиканского бюджета составила 0,1% (в 2014 году - 0,1%).
Поступление штрафов, санкций, возмещений ущерба составило 495 672,4 тыс. рублей, что больше утвержденных бюджетных назначений (487 049,3 тыс. рублей) на 8 623,1 тыс. рублей или на 1,8%. По сравнению с 2014 годом (465 506,9 тыс. рублей) в 2015 году штрафов, санкций, возмещений ущерба поступило больше на 30 165,5 тыс. рублей или на 6,5%. Доля данных поступлений в составе неналоговых доходов республиканского бюджета составила 48,6% (в 2014 году - 45,3%).
3.2. Безвозмездные поступления
В отчетном периоде объемы безвозмездных поступлений утверждены Законом в сумме 15 406 631,4 тыс. рублей, сводной бюджетной росписью - в сумме 15 260 101,1 тыс. рублей.
Согласно отчету об исполнении бюджета данные поступления составили 15 167 713,0 тыс. рублей, что на 238 918,4 тыс. рублей или на 1,6% меньше бюджетных назначений, утвержденных Законом и на 92 388,1 тыс. рублей или на 0,6% меньше бюджетных назначений, утвержденных сводной бюджетной росписью.
Объем безвозмездных поступлений в 2015 году по сравнению с 2014 годом (15 807 245,1 тыс. рублей) снизился на 639 532,1 тыс. рублей или на 4,0 процента.
Доля безвозмездных поступлений в доходной части республиканского бюджета за 2015 год составила 40,9% (в 2014 году - 42,9%).
Структура безвозмездных поступлений в республиканский бюджет Чувашской Республики в 2015 году представлена в таблице № 4.
Таблица № 4
(тыс. рублей)
|
Наименование дохода |
Утверждены бюджетные назначения |
Фактическое поступление |
Процент исполнения |
Сумма отклонения |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
1. Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации |
14 785 090,3 |
14 675 657,7 |
99,3 |
-109 432,6 |
|
1.1. Дотации бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований |
7 350 369,2 |
7 350 369,2 |
100,0 |
0,0 |
|
1.2. Субсидии бюджетам бюджетной системы Российской Федерации (межбюджетные субсидии) |
4 086 927,3 |
3 978 940,0 |
97,4 |
-107 987,3 |
|
1.3. Субвенции бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований |
2 364 953,0 |
2 363 507,7 |
99,9 |
- 1 445,3 |
|
1.4. Иные межбюджетные трансферты |
982 361,8 |
982 361,8 |
100,0 |
0,0 |
|
1.5. Прочие безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы |
479,0 |
479,0 |
100,0 |
0,0 |
|
2. Безвозмездные поступления от государственных (муниципальных) организаций |
513 419,3 |
513 419,3 |
100,0 |
0,0 |
|
3. Прочие безвозмездные поступления |
2 866,6 |
2 866,6 |
100,0 |
0,0 |
|
4. Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата, остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение прошлых лет |
6 374,8 |
40 839,8 |
6,4 раза |
34 465,0 |
|
5. Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение прошлых лет |
-47 649,9 |
-65 070,4 |
136,6 |
-17 420,5 |
|
Всего |
15 260 101,1 |
15 167 713,0 |
99,4 |
-92 388,1 |
Объем поступивших дотаций составил в сумме 7 350 369,2 тыс. рублей, или 100,0% от утвержденных бюджетных назначений. По сравнению с 2014 годом (7 773 141,7 тыс. рублей) объем дотаций в 2015 году уменьшился на 422 772,5 тыс. рублей или на 5,4%. Доля дотаций в составе безвозмездных поступлений (без учета возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение прошлых лет) составляет 48,3 процентов.
Субсидии поступили в объеме 3 978 940,0 тыс. рублей, что ниже утвержденных бюджетных назначений (4 086 927,3 тыс. рублей) на 107 987,3 тыс. рублей или на 2,6%. Недопоступили субсидии:
на возмещение части затрат сельскохозяйственных товаропроизводителей на уплату страховой премии, начисленной по договору сельскохозяйственного страхования в области животноводства, в сумме 2 190,4 тыс. рублей или на 43,7% (утверждены бюджетные назначения в сумме 5 010,8 тыс. рублей, исполнены - 2 820,4 тыс. рублей);
на возмещение части процентной ставки по долгосрочным, среднесрочным и краткосрочным кредитам, взятым малыми формами хозяйствования, в сумме 101 888,8 тыс. рублей или на 11,8% (утверждены бюджетные назначения в сумме 861 924,0 тыс. рублей, исполнены - 760 035,2 тыс. рублей);
на реализацию федеральных целевых программ в сумме 3 908,1 тыс. рублей или на 0,9% (утверждены бюджетные назначения в сумме 436 771,8 тыс. рублей, исполнены - 432 863,7 тыс. рублей).
По сравнению с 2014 годом (4 162 323,1 тыс. рублей) объем субсидий уменьшился на 183 383,1 тыс. рублей или на 4,4%. Доля субсидий в составе безвозмездных поступлений (без учета возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение прошлых лет) составляет 26,1 процента.
Поступления в республиканский бюджет Чувашской Республики субвенций составили в сумме 2 363 507,7 тыс. рублей, что ниже утвержденных бюджетных назначений (2 364 953,0 тыс. рублей) на 1 445,3 тыс. рублей или на 0,1%. Недопоступили субвенции:
на осуществление переданного полномочия Российской Федерации по осуществлению ежегодной денежной выплаты лицам, награжденным нагрудным знаком «Почетный донор России», в сумме 0,2 тыс. рублей (утверждены бюджетные назначения в сумме 52 381,2 тыс. рублей, исполнены – 52 381,0 тыс. рублей);
на осуществление отдельных полномочий в области лесных отношений, в сумме 178,9 тыс. рублей или на 0,1% (утверждены бюджетные назначения в сумме 134 021,1 тыс. рублей, исполнены – 133 842,2 тыс. рублей);
на осуществление отдельных полномочий в области водных отношений, в сумме 564,3 тыс. рублей на 8,9% (утверждены бюджетные назначения в сумме 6 365,3 тыс. рублей, исполнены - 5 801,0 тыс. рублей);
на выплату единовременного пособия при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения, в семью, в сумме 673,0 тыс. рублей или на 7,9% (утверждены бюджетные назначения в сумме 8 548,1 тыс. рублей, исполнены - 7 875,1 тыс. рублей);
единая субвенция бюджетам субъектов Российской Федерации, в сумме 28,9 тыс. рублей (утверждены бюджетные назначения в сумме 65 870,1 тыс. рублей, исполнены – 65 841,2 тыс. рублей).
Объем поступивших субвенций в 2015 году к уровню 2014 года (2 419 772,8 тыс. рублей) уменьшился на 56 265,1 тыс. рублей или на 2,3%. Доля субвенций в составе безвозмездных поступлений (без учета возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение прошлых лет) составляет 15,5 процента.
Поступление иных межбюджетных трансфертов по отчету составило 982 361,8 тыс. рублей, или 100,0% от утвержденных бюджетных назначений. К уровню 2014 года (476 777,3 тыс. рублей) объем иных межбюджетных трансфертов, поступивших в 2015 году, увеличился на 505 584,6 тыс. рублей или в 2,1 раза. Доля иных межбюджетных трансфертов в составе безвозмездных поступлений (без учета возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение прошлых лет) составляет 6,4 процента.
Прочие безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы исполнены в сумме 479,0 тыс. рублей, что составляет 100,0% к утвержденным бюджетным назначениям. К уровню 2014 года (40,4 тыс. рублей) объем прочих безвозмездных поступлений увеличился на 438,6 тыс. рублей или в 10,9 раза.
Безвозмездные поступления от государственных (муниципальных) организаций исполнены в сумме 513 419,3 тыс. рублей, что составляет 100,0% к утвержденным бюджетным назначениям. Объем безвозмездных поступлений к уровню 2014 года (987 309,2 тыс. рублей) уменьшился на 473 889,9 тыс. рублей или на 48,0%. Доля безвозмездных поступлений от государственных (муниципальных) организаций в составе безвозмездных поступлений составляет 3,4 процента.
Прочие безвозмездные поступления исполнены в сумме 2 866,6 тыс. рублей, что составляет 100,0% к утвержденным бюджетным назначениям. К уровню 2014 года (2 909,6 тыс. рублей) объем прочих безвозмездных поступлений уменьшился на 43,0 тыс. рублей или на 1,5 процента.
Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата, остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет, поступили в объеме 40 839,8 тыс. рублей, в том числе из бюджетов городских округов 9 605,2 тыс. рублей, из бюджетов муниципальных районов 25 042,6 тыс. рублей, из бюджетов государственных внебюджетных фондов 196,5 тыс. рублей, от бюджетных учреждений 4 716,3 тыс. рублей, от автономных учреждений 20,9 тыс. рублей и от иных организаций 1 258,3 тыс. рублей. Данных доходов поступило больше по сравнению с утвержденными бюджетными назначениями (6 374,8 тыс. рублей) на 34 465,0 тыс. рублей или в 6,4 раза. По сравнению с отчетными показателями 2014 года (144 178,4 тыс. рублей) в 2015 году доходов поступило меньше на 103 338,6 тыс. рублей или на 71,7%. Доля доходов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет в составе безвозмездных поступлений (без учета возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение прошлых лет) составляет 0,3 процента.
Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет составил в сумме 65 070,4 тыс. рублей, что больше утвержденных бюджетных назначений (47 649,9 тыс. рублей) на 17 420,5 тыс. рублей или на 36,6%. Относительно уровня 2014 года (159 207,4 тыс. рублей) в 2015 году возвращено остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет меньше на 94 137,0 тыс. рублей или на 59,1 процента.
Возвращены в федеральный бюджет следующие виды субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов имеющих целевое назначение, прошлых лет:
Субсидии в сумме 46 703,5 тыс. рублей, из них в наибольших суммах:
- субсидии на софинансирование капитальных вложений в объекты государственной собственности субъектов Российской Федерации в рамках подпрограммы «Развитие малого и среднего предпринимательства» государственной программы Российской Федерации «Экономическое развитие и инновационная экономика» в сумме 13 721,0 тыс. рублей;
- субсидии на ежемесячную денежную выплату, назначаемую в случае рождения третьего ребенка или последующих детей до достижения ребенком возраста трех лет в рамках подпрограммы «Совершенствование социальной поддержки семьи и детей» государственной программы Российской Федерации «Социальная поддержка граждан» в сумме 8 513,3 тыс. рублей;
- субсидии на реализацию дополнительных мероприятий в сфере занятости населения в рамках подпрограммы «Активная политика занятости населения и социальная поддержка безработных граждан» государственной программы Российской Федерации «Содействие занятости населения» в сумме 7 380,4 тыс. рублей;
- субсидии на реализацию мероприятий федеральной целевой программы «Чистая вода» на 2011-2017 годы в рамках государственной программы Российской Федерации «Обеспечение доступным и комфортным жильем и коммунальными услугами граждан Российской Федерации» в сумме 7 205,9 тыс. рублей;
- субсидии на мероприятия государственной программы Российской Федерации «Доступная среда» на 2011-2015 годы в рамках подпрограммы «Обеспечение доступности приоритетных объектов и услуг в приоритетных сферах жизнедеятельности инвалидов и других маломобильных групп населения» государственной программы Российской Федерации «Доступная среда» на 2011-2015 годы в сумме 4 344,0 тыс. рублей;
- субсидии на мероприятия федеральной целевой программы «Развитие водохозяйственного комплекса Российской Федерации в 2012-2020 годах» государственной программы Российской Федерации «Воспроизводство и использование природных ресурсов» в сумме 1 588,0 тыс. рублей;
- субсидии на мероприятия подпрограммы «Обеспечение жильем молодых семей» в рамках федеральной целевой программы «Жилище» на 2011-2015 годы государственной программы Российской Федерации «Обеспечение доступным и комфортным жильем и коммунальными услугами граждан Российской Федерации» в сумме 1 465,0 тыс. рублей.
Субвенции в сумме 14 488,5 тыс. рублей, из них в наибольших суммах:
- субвенции на осуществление отдельных полномочий в области лесных отношений в рамках подпрограммы «Обеспечение использования, охраны, защиты и воспроизводства лесов» государственной программы Российской Федерации «Развитие лесного хозяйства» на 2013-2020 годы в сумме 2 978,2 тыс. рублей;
- субвенции на выплату единовременного пособия при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения, в семью в рамках подпрограммы «Совершенствование социальной поддержки семьи и детей» государственной программы Российской Федерации «Социальная поддержка граждан» в сумме 2 161,8 тыс. рублей;
- субвенции на осуществление полномочий по обеспечению жильем отдельных категорий граждан, установленных Федеральным законом от 12.01.1995 № 5-ФЗ «О ветеранах», в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 07.05.2008 № 714 «Об обеспечении жильем ветеранов Великой Отечественной войны 1941-1945 годов» в рамках подпрограммы «Создание условий для обеспечения доступным и комфортным жильем граждан России» государственной программы Российской Федерации «Обеспечение доступным и комфортным жильем и коммунальными услугами граждан Российской Федерации» в сумме 2 032,6 тыс. рублей;
- субвенции на осуществление полномочий по обеспечению жильем отдельных категорий граждан, установленных федеральными законами от 12.01.1995 № 5-ФЗ «О ветеранах» и от 24.11.1995 № 181-ФЗ «О социальной защите инвалидов в Российской Федерации» в рамках подпрограммы «Создание условий для обеспечения доступным и комфортным жильем граждан России» государственной программы Российской Федерации «Обеспечение доступным и комфортным жильем и коммунальными услугами граждан Российской Федерации» в сумме 1 587,5 тыс. рублей;
- субвенции на осуществление переданного полномочия Российской Федерации по осуществлению ежегодной денежной выплаты лицам, награжденным нагрудным знаком «Почетный донор России», в рамках подпрограммы «Развитие мер социальной поддержки отдельных категорий граждан» государственной программы Российской Федерации «Социальная поддержка граждан» в сумме 1 244,2 тыс. рублей;
- субвенции на осуществление отдельных полномочий в области водных отношений подпрограммы «Использование водных ресурсов» государственной программы Российской Федерации «Воспроизводство и использование природных ресурсов» в сумме 1 186,6 тыс. рублей;
- субвенции на социальные выплаты безработным гражданам в соответствии с Законом Российской Федерации от 19.04.1991 № 1032-1 «О занятости населения в Российской Федерации» в рамках подпрограммы «Активная политика занятости населения и социальная поддержка безработных граждан» государственной программы Российской Федерации «Содействие занятости населения» в сумме 913,6 тыс. рублей.
Межбюджетные трансферты в сумме 3 878,4 тыс. рублей, из них в наибольшей сумме:
- межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам субъектов Российской Федерации на единовременные компенсационные выплаты медицинским работникам в сумме 2 638,6 тыс. рублей;
- иные межбюджетные трансферты на компенсацию расходов, связанных с оказанием в 2014-2015 годах медицинскими организациями, подведомственными органам исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органам местного самоуправления, гражданам Украины и лицам без гражданства медицинской помощи, а также затрат по проведению указанным лицам профилактических прививок, включенных в календарь профилактических прививок по эпидемическим показаниям, по иным непрограммным мероприятиям в рамках непрограммного направления деятельности «Реализация функций иных федеральных органов государственной власти» в сумме 1 087,4 тыс. рублей.
- Анализ исполнения расходов республиканского
бюджета Чувашской Республики
Расходы республиканского бюджета утверждены Законом в сумме 40 964 861,8 тыс. рублей, сводной бюджетной росписью в сумме 40 818 331,5 тыс. рублей, или уменьшены на 146 530,3 тыс. рублей (на 0,4%).
Кассовое исполнение расходов республиканского бюджета составило 40 008 338,8 тыс. рублей, или 97,7% к бюджетным назначениям, утвержденным Законом, и 98,0% к показателям, утвержденным сводной бюджетной росписью.
По сравнению с 2014 годом расходы исполнены со снижением на 187 774,0 тыс. рублей или на 0,5 процента.
4.1. Анализ исполнения расходов республиканского бюджета
Чувашской Республики по разделам и подразделам
классификации расходов бюджетов
4.1.1. Общегосударственные вопросы
По разделу «Общегосударственные вопросы» бюджетные назначения утверждены Законом в сумме 891 916,6 тыс. рублей, сводной бюджетной росписью в сумме 895 255,5 тыс. рублей, или увеличены на 3 338,9 тыс. рублей (на 0,4%).
Исполнение расходов по разделу «Общегосударственные вопросы» осуществляли 16 главных распорядителей средств республиканского бюджета Чувашской Республики, из которых на Администрацию Главы Чувашской Республики, Министерство юстиции Чувашской Республики, Министерство финансов Чувашской Республики и Министерство экономического развития, промышленности и торговли Чувашской Республики приходилось соответственно 25,1%, 12,3% 11,5% и 10,9% объема расходов республиканского бюджета, осуществленных по данному разделу.
Кассовое исполнение расходов по разделу за 2015 год составило 869 795,3 тыс. рублей, или 97,5% от бюджетных назначений, установленных Законом, и 97,2% от бюджетных назначений, утвержденных сводной бюджетной росписью. Доля расходов по разделу в общем объеме расходов республиканского бюджета за отчетный год составила 2,2 процента.
По подразделу «Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований» Законом расходы утверждены в сумме 71 618,4 тыс. рублей, сводной бюджетной росписью в сумме 70 801,3 тыс. рублей, или меньше на 817,1 тыс. рублей (на 1,1%).
Кассовое исполнение расходов сложилось в сумме 69 294,7 тыс. рублей, или 97,9% от бюджетных назначений, утвержденных сводной бюджетной росписью.
Неосвоенными остались бюджетные назначения в сумме 1 506,6 тыс. рублей (2,1%) по целевой статье Ч5Э0000 «Обеспечение реализации государственной программы Чувашской Республики «Развитие потенциала государственного управления» на 2012-2020 годы» в связи с сокращением количества служебных командировок и экономией по транспортным расходам Государственным Советом Чувашской Республики.
По подразделу «Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций» Законом и сводной бюджетной росписью расходы утверждены в сумме 133 712,7 тыс. рублей, кассовое исполнение составило в сумме 133 357,6 тыс. рублей, или 99,7% от утвержденных бюджетных назначений.
Неисполненные назначения сложились в сумме 355,1 тыс. рублей (0,3%), в том числе по следующим целевым статьям:
- Ч5Э0019 «Обеспечение функций государственных органов» в сумме 243,9 тыс. рублей (0,3%) в связи с полученной экономией средств Администрацией Главы Чувашской Республики по итогам проведения конкурсных процедур, по командировочным расходам, уплате страховых взносов и налога на имущество организаций;
- Ч5Э1001 «Проведение комплексных исследований социального благополучия населения, изучения общественного мнения о работе органов государственной власти Чувашской Республики и органов местного самоуправления» в сумме 31,0 тыс. рублей (2,4%) в связи с полученной экономией средств Администрацией Главы Чувашской Республики по итогам проведения конкурсных процедур;
- Ч5Э4071 «Обеспечение деятельности Общественной палаты Чувашской Республики» в сумме 80,2 тыс. рублей (3,8%) в связи с полученной экономией средств казенным учреждением Чувашской Республики «Аппарат Общественной палаты Чувашской Республики» по итогам проведения конкурсных процедур и по командировочным расходам.
По подразделу «Судебная система» Законом и сводной бюджетной росписью расходы утверждены в сумме 107 390,1 тыс. рублей, кассовое исполнение составило в сумме 106 867,3 тыс. рублей, или 99,5% от утвержденных бюджетных назначений.
Неисполненные назначения сложились в сумме 522,8 тыс. рублей (0,5%) по целевой статье Ч510025 «Обеспечение деятельности мировых судей в целях реализации прав, свобод и законных интересов граждан и юридических лиц» в сумме 522,8 тыс. рублей (0,5%) в связи с полученной экономией средств Министерством юстиции Чувашской Республики по уплате страховых взносов;
По подразделу «Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора» Законом и сводной бюджетной росписью расходы утверждены в сумме 112 449,4 тыс. рублей, кассовое исполнение составило в сумме 111 061,1 тыс. рублей, или 98,8% от утвержденных бюджетных назначений.
Неисполненные назначения сложились в сумме 1 388,3 тыс. рублей (1,2%) по целевой статье Ч4Э0000 «Обеспечение реализации государственной программы Чувашской Республики «Управление общественными финансами и государственным долгом Чувашской Республики» на 2012-2020 годы». Получена экономия средств Министерством финансов Чувашской Республики по итогам проведения конкурсных процедур, по командировочным расходам и уплате страховых взносов в сумме 1 114,4 тыс. рублей. Получена экономия средств Контрольно-счетной палатой Чувашской Республики по уплате страховых взносов и командировочным расходам в сумме 273,9 тыс. рублей.
По подразделу «Обеспечение проведения выборов и референдумов» Законом и сводной бюджетной росписью расходы утверждены в сумме 71 886,2 тыс. рублей, кассовое исполнение составило в сумме 71 543,7 тыс. рублей, или 99,5% от утвержденных бюджетных назначений.
Неисполненные назначения сложились в сумме 342,5 тыс. рублей (0,5%) по целевой статье Ч5Э0000 «Обеспечение реализации государственной программы Чувашской Республики «Развитие потенциала государственного управления» на 2012-2020 годы» в связи с полученной экономией средств Центральной избирательной комиссией Чувашской Республики по уплате страховых взносов и налога на имущество организаций.
По подразделу «Резервные фонды» бюджетные назначения утверждены в сумме 17 092,4 тыс. рублей. Финансирование расходов из резервного фонда Кабинета Министров Чувашской Республики осуществлялось в течение 2015 году исходя из фактической потребности средств в соответствии с распоряжениями Кабинета Министров Чувашской Республики от 24.04.2015 № 250-р, от 11.09.2015 № 542-р и от 05.11.2015 № 676-р. Общая сумма освоенных средств составила 3 421,0 тыс. рублей (20,0% к бюджетным назначениям), в том числе на приобретение вакцины для иммунизации диких плотоядных животных против бешенства – 1 121,0 тыс. рублей, на восстановление кровли здания МБОУ «Татарско-Сугутская СОШ» Батыревского района – 1 500,0 тыс. рублей и на восстановление кровли учебного корпуса ГАПОУ Чувашской Республики «Канашский педагогический колледж» – 800,0 тыс. рублей.
Нераспределенный остаток средств резервного фонда Кабинета Министров Чувашской Республики на 1 января 2016 года составил 13 671,4 тыс. рублей.
По подразделу «Прикладные научные исследования в области общегосударственных вопросов» Законом и сводной бюджетной росписью расходы утверждены в сумме 225,0 тыс. рублей, кассовое исполнение составило в сумме 150,0 тыс. рублей, или 66,7% от утвержденных бюджетных назначений.
Неисполненные назначения сложились в сумме 75,0 тыс. рублей (33,3%) по целевой статье расходов Ц411025 «Премии в области литературы и искусства, образования, печатных средств массовой информации, науки и техники и иные поощрения за особые заслуги перед государством» в связи с тем, что в 2015 году в соответствии с Указом Главы Чувашской Республики от 18.06.2015 № 85 присуждены две премии по 75,0 тыс. рублей из трех запланированных.
По подразделу «Другие общегосударственные вопросы» Законом расходы утверждены в сумме 377 542,4 тыс. рублей, сводной бюджетной росписью в сумме 385 119,5 тыс. рублей, или больше на 7 577,1 тыс. рублей.
Кассовое исполнение расходов сложилось в сумме 377 521,0 тыс. рублей, или 98,0% от бюджетных назначений, утвержденных сводной бюджетной росписью.
Неисполненные назначения сложились в сумме 7 598,5 тыс. рублей (2,0%), в том числе по следующим целевым статьям:
- Ц315225 «Оказание адресной финансовой помощи гражданам Украины, имеющим статус беженца или получившим временное убежище на территории Российской Федерации и проживающим в жилых помещениях граждан Российской Федерации, за счет иных межбюджетных трансфертов, предоставляемых из федерального бюджета» в сумме 565,6 тыс. рублей (54,9%) из-за отсутствия получателей средств в связи с выездом граждан Украины с территории Чувашии;
- Ц3Э0000 «Обеспечение реализации государственной программы Чувашской Республики «Социальная поддержка граждан» на 2012-2020 годы» в сумме 12,7 тыс. рублей (0,3%) в связи с полученной экономией средств Уполномоченным по правам человека в Чувашской Республике и его аппаратом по командировочным расходам и уплате страховых взносов;
- Ц414043 «Обеспечение деятельности государственных архивных учреждений» в сумме 1 500,0 тыс. рублей (2,9%) в связи с финансированием расходов по фактической потребности;
- Ц7Э0000 «Обеспечение реализации государственной программы Чувашской Республики «Развитие образования» на 2012-2020 годы» в сумме 257,7 тыс. рублей (6,4%) в связи с полученной экономией средств Уполномоченным по правам ребенка в Чувашской Республике и его аппаратом по командировочным расходам и уплате страховых взносов;
- Ч151041 «Присвоение и поддержание кредитного рейтинга Чувашской Республики» в сумме 4,8 тыс. рублей (0,8%) в связи с полученной экономией средств Министерством финансов Чувашской Республики по итогам проведения конкурсных процедур по отбору рейтингового агентства по присвоению и поддержанию кредитного рейтинга Чувашской Республики по международной и национальной шкале;
- Ч1Э0000 «Обеспечение реализации государственной программы Чувашской Республики «Экономическое развитие и инновационная экономика на 2012-2020 годы» в сумме 293,6 тыс. рублей (0,7%) в связи с полученной экономией средств Уполномоченным по защите прав предпринимателей в Чувашской Республике и его аппаратом по уплате страховых взносов в сумме 161,0 тыс. рублей и Министерством экономического развития, промышленности и торговли Чувашской Республики по транспортным расходам и уплате страховых взносов в сумме 132,7 тыс. рублей;
- Ч411007 «Прочие выплаты по обязательствам Чувашской Республики» в сумме 918,9 тыс. рублей (86,6%) в связи с финансированием расходов по фактической потребности;
- Ч411008 «Выполнение других обязательств по выплате агентских комиссий и вознаграждения» на сумму 163,1 тыс. рублей (13,1%) в связи с неразмещением в 2015 году государственных облигаций Чувашской Республики;
- Ч431001 «Создание единой системы учета государственного имущества Чувашской Республики и муниципального имущества» в сумме 0,1 тыс. рублей;
- Ч431002 «Формирование эффективного государственного сектора» в сумме 122,4 тыс. рублей (11,6%) в связи с полученной экономией средств Государственным комитетом Чувашской Республики по имущественным и земельным отношениям по итогам проведения конкурсных процедур;
- Ч431003 «Создание условий для максимального вовлечения в хозяйственный оборот государственного имущества Чувашской Республики, в том числе земельных участков» в сумме 33,7 тыс. рублей (2,3%) в связи с полученной экономией средств Государственным комитетом Чувашской Республики по имущественным и земельным отношениям по итогам проведения конкурсных процедур;
- Ч431004 «Эффективное управление государственным имуществом Чувашской Республики» в сумме 0,4 тыс. рублей (0,1%) в связи с полученной экономией средств Государственным комитетом Чувашской Республики по имущественным и земельным отношениям по итогам проведения конкурсных процедур;
- Ч4Э0000 «Обеспечение реализации государственной программы Чувашской Республики «Управление общественными финансами и государственным долгом Чувашской Республики» на 2012-2020 годы» в сумме 4,5 тыс. рублей;
- Ч5Э0019 «Обеспечение функций государственных органов» в сумме 565,2 тыс. рублей (3,0%) в связи с полученной экономией средств Полномочным представительством Чувашской Республики при Президенте Российской Федерации по уплате страховых взносов, по командировочным расходам и по итогам проведения конкурсных процедур;
- Ч5Э0059 «Обеспечение деятельности (оказание услуг) государственных учреждений» в сумме 2 934,4 тыс. рублей (2,5%) в связи с полученной экономией средств Администрацией Главы Чувашской Республики по итогам проведения конкурсных процедур и по оплате коммунальных расходов;
- Ч5Э1006 «Выполнение других обязательств государства» в сумме 2,2 тыс. рублей (0,2%) в связи с полученной экономией Администрацией Главы Чувашской Республики по итогам проведения конкурсных процедур;
- Ч611004 «Создание и эксплуатация прикладных информационных систем поддержки выполнения (оказания) органами исполнительной власти Чувашской Республики основных функций (услуг)» в сумме 219,2 тыс. рублей (1,7%) в связи с полученной экономией средств Министерством информационной политики и массовых коммуникаций Чувашской Республики по итогам проведения конкурсных процедур.
4.1.2. Национальная оборона
Законом и сводной бюджетной росписью по разделу «Национальная оборона» расходы утверждены в сумме 27 378,0 тыс. рублей.
Исполнение расходов по разделу «Национальная оборона» осуществлял один главный распорядитель средств республиканского бюджета Чувашской Республики - Министерство финансов Чувашской Республики.
Кассовое исполнение расходов по разделу за 2015 год составило 27 378,0 тыс. рублей, или 100,0% от утвержденных бюджетных назначений. Доля расходов по разделу в общем объеме расходов республиканского бюджета за отчетный год составила 0,1 процента.
Финансовое обеспечение указанных расходных полномочий осуществлялось за счет субвенций, поступивших из федерального бюджета на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты в соответствии с Федеральным законом от 28.03.1998 № 53-ФЗ «О воинской обязанности и военной службе».
4.1.3. Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
По разделу «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» бюджетные назначения утверждены в сумме 218 326,7 тыс. рублей.
Исполнение расходов по разделу «Национальная оборона» осуществляли два главных распорядителя средств республиканского бюджета Чувашской Республики - Министерство юстиции Чувашской Республики и Государственный комитет Чувашской Республики по делам гражданской обороны и чрезвычайным ситуациям.
Кассовое исполнение расходов по разделу за 2015 год составило 218 031,7 тыс. рублей, или 99,9% от утвержденных бюджетных назначений. Доля расходов по разделу в общем объеме расходов республиканского бюджета за отчетный год составила 0,5 процента.
По подразделу «Органы юстиции» Законом и сводной бюджетной росписью расходы утверждены в сумме 66 452,1 тыс. рублей, кассовое исполнение составило в сумме 66 257,1 тыс. рублей, или 99,7% от утвержденных бюджетных назначений.
Неисполненные назначения сложились в сумме 195,0 тыс. рублей (0,3%), в том числе по целевым статьям:
- Ч510026 «Обеспечение функций государственных органов в целях осуществления полномочий Российской Федерации по государственной регистрации актов гражданского состояния» в сумме 38,4 тыс. рублей (7,2%) в связи с полученной экономией средств Министерством юстиции Чувашской Республики по уплате страховых взносов;
- Ч511003 «Обеспечение отдельных категорий граждан бесплатной юридической помощью» в сумме 139,6 тыс. рублей (11,8%) в связи с финансированием расходов по фактической потребности;
- Ч5Э0000 «Обеспечение реализации государственной программы Чувашской Республики «Развитие потенциала государственного управления» на 2012-2020 годы в сумме 17,0 тыс. рублей (0,1%) в связи с полученной экономией средств Министерством юстиции Чувашской Республики по командировочным расходам.
По подразделу «Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона» Законом и сводной бюджетной росписью расходы утверждены в сумме 64 065,9 тыс. рублей, кассовое исполнение составило 100,0% от утвержденных бюджетных назначений.
По подразделу «Обеспечение противопожарной безопасности» Законом и сводной бюджетной росписью расходы утверждены в сумме 87 708,7 тыс. рублей, кассовое исполнение расходов составило 100,0% от утвержденных бюджетных назначений.
По подразделу «Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности» Законом и сводной бюджетной росписью расходы утверждены в сумме 100,0 тыс. рублей.
Неисполненные назначения сложились в сумме 100,0 тыс. рублей (100,0%) по целевой статье Ц82Б016 «Субвенции федеральному бюджету на осуществление отдельных полномочий по составлению протоколов об административных правонарушениях, посягающих на общественный порядок и общественную безопасность» в связи с отсутствием единых требований Министерства внутренних дел Российской Федерации по заключаемым соглашениям на передачу части полномочий по составлению протоколов об административных правонарушениях, соглашения между Министерством внутренних дел Российской Федерации и субъектами Российской Федерации не заключены.
4.1.4. Национальная экономика
По разделу «Национальная экономика» бюджетные назначения утверждены Законом в сумме 8 045 830,5 тыс. рублей, сводной бюджетной росписью в сумме 7 998 806,1 тыс. рублей, или уменьшены на 47 024,4 тыс. рублей.
Исполнение расходов по разделу «Национальная экономика» осуществляли 15 главных распорядителей средств республиканского бюджета Чувашской Республики, из которых на Министерство транспорта и дорожного хозяйства Чувашской Республики и Министерство сельского хозяйства Чувашской Республики приходилось соответственно 44,4% и 35,7% объема расходов республиканского бюджета, осуществленных по данному разделу.
Кассовое исполнение расходов по разделу за 2015 год составило 7 487 197,4 тыс. рублей, или 93,1% от бюджетных назначений, установленных Законом и 93,6% от бюджетных ассигнований, утвержденных сводной бюджетной росписью. Доля расходов по разделу в общем объеме расходов республиканского бюджета за отчетный год составила 18,7 процентов.
По подразделу «Общеэкономические вопросы» бюджетные назначения утверждены Законом в сумме 320 581,3 тыс. рублей, сводной бюджетной росписью - 288 639,3 тыс. рублей, или уменьшены на 31 942,0 тыс. рублей.
Кассовое исполнение расходов составило в сумме 286 083,8 тыс. рублей, или 99,1% от бюджетных назначений, утвержденных сводной бюджетной росписью.
Неисполненные назначения составили в сумме 2 555,4 тыс. рублей или 0,9%, в том числе, в основном, по следующим целевым статьям:
- Ц641018 «Обеспечение временной занятости работников организаций, находящихся под риском увольнения, и граждан, ищущих работу» в рамках республиканской программы дополнительных мер по снижению напряженности на рынке труда Чувашской Республики на 2015 год государственной программы Чувашской Республики «Содействие занятости населения» на 2012-2020 годы в сумме 1 450,0 тыс. рублей или 100,0%. Основная причина неисполнения бюджетных назначений по мероприятиям временной занятости – непредставление участниками данной республиканской программы (ООО «Промтрактор-Промлит», ОАО Чебоксарский агрегатный завод», ЗАО «Промтрактор-Вагон») документов, подтверждающих понесенные ими затраты по уплате страховых взносов в государственные внебюджетные фонды;
- Ц6Э4033 «Обеспечение деятельности государственных учреждений центров занятости населения» в рамках государственной программы Чувашской Республики «Содействие занятости населения» на 2012-2020 годы» в сумме 426,8 тыс. рублей или 0,4% в связи с экономией средств, выделенных на содержание центров занятости;
- Ч4Э0019 «Обеспечение функций государственных органов» в рамках государственной программы Чувашской Республики «Управление общественными финансами и государственным долгом Чувашской Республики» на 2012-2020 годы в сумме 142,0 тыс. рублей или 0,6%, в связи с полученной экономией средств Государственной службой Чувашской Республики по конкурентной политике и тарифам по выплатам пособий по временной нетрудоспособности за счет средств работодателя и по уплате страховых взносов;
- Ч6Э0019 «Обеспечение функций государственных органов» в рамках государственной программы Чувашской Республики «Информационное общество Чувашии» на 2014-2020 годы в сумме 534,5 тыс. рублей или 2,8%, в связи с полученной экономией средств Министерством информационной политики и массовых коммуникаций Чувашской Республики по выплатам пособий по временной нетрудоспособности за счет средств работодателя и оплате услуг связи.
По подразделу «Сельское хозяйство и рыболовство» Законом бюджетные назначения утверждены в сумме 3 002 119,4 тыс. рублей, сводной бюджетной росписью в сумме 3 001 124,3 тыс. рублей или уменьшены на 995,1 тыс. рублей.
Кассовое исполнение расходов в 2015 году составило в сумме 2 892 196,6 тыс. рублей, или 96,4% от бюджетных назначений, утвержденных сводной бюджетной росписью. Не исполнены бюджетные назначения в сумме 108 927,7 тыс. рублей по государственной программе Чувашской Республики «Развитие сельского хозяйства и регулирование рынка сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия Чувашской Республики» на 2013-2020 годы, в том числе в разрезе следующих подпрограмм:
- «Развитие подотрасли растениеводства, переработки и реализации продукции растениеводства» в сумме 1 697,2 тыс. рублей или 0,2%, в том числе по следующим целевым статьям:
- Ц916002 «Возмещение части затрат на раскорчевку выбывших из эксплуатации старых садов и рекультивацию раскорчеванных площадей» в сумме 5,4 тыс. рублей или 100,0% в связи с отсутствием потребности в средствах на предоставление указанной государственной поддержки;
- Ц916003 «Возмещение части затрат на закладку и уход за многолетними плодовыми и ягодными насаждениями» в сумме 106,0 тыс. рублей или 33,6% в связи с непредставлением сельхозтоваропроизводителями заявок для получения указанной государственной поддержки;
- Ц916008 «Возмещение части затрат на выполнение мероприятий по повышению плодородия почв» в сумме 4,2 тыс. рублей;
- Ц916069 «Возмещение части прямых понесенных затрат сельскохозяйственных товаропроизводителей по созданию и модернизации принадлежащих им на праве собственности картофелехранилищ и овощехранилищ» в сумме 201,6 тыс. рублей или 100,0%. Не освоены средства республиканского бюджета, предусмотренные для обеспечения софинансирования, из-за отсутствия финансирования из федерального бюджета на указанные цели, в связи с тем, что конкурсный отбор заявок в Минсельхозе России был проведен в декабре 2015 года;
- Ц916070 «Возмещение части прямых понесенных затрат сельскохозяйственных товаропроизводителей по созданию и модернизации принадлежащих им на праве собственности тепличных комплексов» в сумме 1 380,0 тыс. рублей или 100,0%. Не освоены средства республиканского бюджета, предусмотренные для обеспечения софинансирования, из-за отсутствия финансирования из федерального бюджета на указанные цели, в связи с тем, что конкурсный отбор заявок в Минсельхозе России был проведен в декабре 2015 года.
- «Развитие подотрасли животноводства, переработки и реализации продукции животноводства» в сумме 4 874,9 тыс. рублей или 0,7%, в том числе по следующим целевым статьям:
- Ц925049 «Возмещение части затрат сельскохозяйственных товаропроизводителей на уплату страховой премии, начисленной по договору сельскохозяйственного страхования в области животноводства, за счет субсидии предоставляемой из федерального бюджета» в сумме 2 190,4 тыс. рублей или 43,7% в связи с отсутствием заявок от сельхозтоваропроизводителей для получения указанной государственной поддержки;
- Ц926004 «Возмещение части затрат сельскохозяйственных товаропроизводителей на уплату страховой премии, начисленной по договору сельскохозяйственного страхования в области животноводства» (софинансирование из республиканского бюджета) в сумме 115,3 тыс. рублей или 43,7% в связи с отсутствием заявок от сельхозтоваропроизводителей для получения указанной государственной поддержки;
- Ц926071 «Возмещение части прямых понесенных затрат сельскохозяйственных товаропроизводителей по созданию и модернизации принадлежащих им на праве собственности животноводческих комплексов молочного направления (молочных ферм)» в сумме 2 569,2 тыс. рублей или 100,0%. Не освоены средства республиканского бюджета, предусмотренные для обеспечения софинансирования, из-за отсутствия финансирования из федерального бюджета, в связи с тем, что конкурсный отбор заявок в Минсельхозе России был проведен в декабре 2015 года.
- «Поддержка малых форм хозяйствования» в сумме 101 889,0 тыс. рублей или 8,9%, в том числе по целевой статье Ц945055 «Возмещение части процентной ставки по долгосрочным, среднесрочным и краткосрочным кредитам, взятым малыми формами хозяйствования, за счет субсидии, предоставляемой из федерального бюджета» в связи с финансированием расходов по фактической потребности.
- «Организация научного и информационного обслуживания агропромышленного комплекса» в сумме 0,5 тыс. рублей, в том числе по целевой статье Ц961003 «Организация конкурсов, выставок и ярмарок с участием организаций агропромышленного комплекса».
- «Развитие ветеринарии в Чувашской Республике» в сумме 24,2 тыс. рублей, в том числе по целевой статье Ц97Б014 «Субвенции на осуществление государственных полномочий Чувашской Республики по организации и осуществлению мероприятий по регулированию численности безнадзорных животных, за исключением вопросов, решение которых отнесено к ведению Российской Федерации» по причине непредставления органами местного самоуправления документации по отлову безнадзорных животных в декабре 2015 года, необходимой для перечисления Госветслужбой Чувашии в адрес органов местного самоуправления субвенций.
- Обеспечение реализации государственной программы в сумме 441,9 тыс. рублей или 0,8%. Экономия образовалась по начислениям на оплату труда в результате применения регрессивной шкалы при начислении страховых взносов, а также в связи с поступлением в 2015 году возмещения сумм по листам нетрудоспособности.
По подразделу «Водное хозяйство» Законом бюджетные назначения утверждены в сумме 47 662,0 тыс. рублей, сводной бюджетной росписью в сумме 47 295,8 тыс. рублей или уменьшены на 366,2 тыс. рублей.
Кассовое исполнение расходов в 2015 году составило в сумме 40 668,7 тыс. рублей, или 86,0% от бюджетных назначений, утвержденных сводной бюджетной росписью. Сумма неисполненных бюджетных назначений по сводной бюджетной росписи составила в сумме 6 627,1 тыс. рублей по подпрограмме «Развитие водохозяйственного комплекса Чувашской Республики» государственной программы Чувашской Республики «Развитие потенциала природно-сырьевых ресурсов и повышение экологической безопасности» на 2014-2020 годы, в том числе по следующим целевым статьям:
- Ч341002 «Мероприятия в области использования, охраны водных объектов и гидротехнических сооружений» в сумме 404,8 тыс. рублей или 2,1% в связи с уменьшением потребности в запланированных расходах на оплату мероприятий в области использования, охраны водных объектов и гидротехнических сооружений, выделенных подведомственному казенному учреждению «Гидроресурс» Минприроды Чувашии;
- Ч341004 «Капитальный ремонт бесхозяйных гидротехнических сооружений» в сумме 659,0 тыс. рублей или 39,5% в связи с экономией средств в результате проведения конкурсных процедур. Кроме того, не был заключен государственный контракт на капитальный ремонт плотины у д. Калиновка Атнашевского сельского поселения Канашского района Чувашской Республики по причине подачи двух жалоб в Управление Федеральной антимонопольной службы по Чувашской Республике участниками двух аукционов на решение аукционной комиссии. Жалобы были признаны необоснованными;
- Ч341006 «Мероприятия по обеспечению безопасности гидротехнических сооружений» в сумме 245,0 тыс. рублей или 24,5% в связи с экономией средств при проведении конкурсных процедур подведомственным казенным учреждением «Гидроресурс» Минприроды Чувашии;
- Ч341021 «Содержание объекта «Комплекс водозаборных сооружений, сооружений очистки воды для хозяйственно-питьевых целей и санитарных зон источника питьевого водоснабжения группового водовода Батыревского, Шемуршинского, Комсомольского районов Чувашской Республики» в сумме 2 262,1 тыс. рублей или 58,4%, в том числе в сумме 1 028,3 тыс. рублей в связи с полученной экономией средств казенным учреждением «Гидроресурс» Минприроды Чувашии по выплатам пособий по временной нетрудоспособности за счет средств работодателя и по оплате коммунальных услуг, и в сумме 1 233,8 тыс. рублей в связи с тем, что не проведен конкурс на право заключения контракта по консервации указанного объекта, так как Минстрой Чувашии не представил расчет начальной (максимальной) цены государственного контракта;
- Ч344005 «Обеспечение деятельности государственных учреждений в сфере водного хозяйства» в сумме 100,5 тыс. рублей или 3,0%. Получена экономия средств подведомственным казенным учреждением «Гидроресурс» Минприроды Чувашии при проведении конкурсных процедур;
- Ч345016 «Мероприятия федеральной целевой программы «Развитие водохозяйственного комплекса Российской Федерации в 2012 - 2020 годах» за счет субсидий, предоставляемых из федерального бюджета» в сумме 2 391,5 тыс. рублей или 21,8%, в основном, в связи с экономией средств в результате проведения конкурсных процедур;
- Ч345128 «Осуществление отдельных полномочий в области водных отношений за счет субвенции, предоставляемой из федерального бюджета» в сумме 564,2 тыс. рублей или 8,9%, в том числе в сумме 174,5 тыс. рублей - получена экономия в результате проведения конкурсных процедур, в сумме 369,7 тыс. рублей по причине незавершения работ на объекте «Руслорегулирующие мероприятия на реке Малый Цивиль у. д. Новые Пинеры Канашского района Чувашской Республики» (ведется претензионно-исковая работа), в сумме 20,0 тыс. рублей - не оплачены работы по техническому и авторскому надзору в связи с невыполнением подрядчиками основных работ.
По подразделу «Лесное хозяйство» бюджетные назначения утверждены Законом и сводной бюджетной росписью в сумме 155 419,6 тыс. рублей, кассовое исполнение составило в сумме 155 219,9 тыс. рублей, или 99,9% от утвержденных бюджетных назначений.
В 2015 году средства остались неосвоенными в рамках подпрограммы «Развитие лесного хозяйства Чувашской Республики» государственной программы Чувашской Республики «Развитие потенциала природно-сырьевых ресурсов и повышение экологической безопасности» на 2014-2020 годы в сумме 199,7 тыс. рублей, в том числе в основном по следующим целевым статьям:
- Ч324006 «Обеспечение деятельности государственных учреждений по реализации отдельных полномочий в области лесных отношений – лесничеств» в сумме 20,8 тыс. рублей или 0,6% в связи с экономией средств по оплате услуг по содержанию имущества КУ ЧР «Алатырское лесничество» Минприроды Чувашии;
- Ч325129 «Осуществление отдельных полномочий в области лесных отношений за счет субвенции, предоставляемой из федерального бюджета» в сумме 178,9 тыс. рублей или 0,1%, в связи с полученной экономией средств по расходам на содержание Минприроды Чувашии и казенных учреждений.
По подразделу «Транспорт» Законом и сводной бюджетной росписью расходы утверждены в сумме 338 283,0 тыс. рублей, кассовое исполнение составило в сумме 334 229,7 тыс. рублей, или 98,8% от утвержденных бюджетных назначений. По состоянию на 1 января 2016 года неисполненные назначения составили в сумме 4 053,3 тыс. рублей, в том числе по следующим государственным программам:
- «Социальная поддержка граждан» на 2012-2020 годы в сумме 1 516,7 тыс. рублей или 25,2%, в том числе по целевой статье Ц335027 «Мероприятия государственной программы Российской Федерации «Доступная среда» на 2011-2015 годы за счет субсидии, предоставляемой из федерального бюджета» в рамках подпрограммы «Доступна среда» в связи с экономией средств по итогам конкурсных процедур по приобретению пассажирского автобуса;
- «Развитие транспортной системы Чувашской Республики» в сумме 2 536,6 тыс. рублей или 0,8%, в том числе, в основном, по следующим целевым статьям:
- Ч226049 «Государственная поддержка регионального авиасообщения» в рамках подпрограммы «Пассажирский транспорт» в сумме 34,0 тыс. рублей или 0,5%;
- Ч245062 «Информационно-навигационное обеспечение автомобильных маршрутов по транспортным коридорам «Север-Юг» и «Восток-Запад» за счет субсидии, предоставляемой из федерального бюджета» в рамках подпрограммы «Развитие навигационной инфраструктуры с использованием системы ГЛОНАСС на транспорте» в сумме 290,1 тыс. рублей или 2,8%;
- Ч256066 «Возмещение части затрат государственных (муниципальных) организаций, осуществляющих перевозку пассажиров, на приобретение автотранспортных средств, работающих на природном газе» в рамках подпрограммы «Расширение использования природного газа в качестве моторного топлива» в сумме 2 047,3 тыс. рублей или 4,6%. Неполное освоение средств связано с получением экономии средств при проведении конкурсных процедур на закупку автобусов;
- Ч2Э0000 «Обеспечение реализации государственной программы Чувашской Республики» в сумме 164,7 тыс. рублей или 0,9%. Причиной неполного освоения является полученная экономия средств Министерством транспорта и дорожного хозяйства Чувашской Республики по уплате страховых взносов.
По подразделу «Дорожное хозяйство» (дорожные фонды) бюджетные назначения утверждены Законом и сводной бюджетной росписью в сумме 3 379 960,0 тыс. рублей, кассовое исполнение составило в сумме 3 020 322,0 тыс. рублей, или 89,4% от утвержденных бюджетных назначений.
Неисполненные назначения составили в сумме 359 638,0 тыс. рублей или 10,6%, в том числе по следующим государственным программам:
- «Развитие культуры и туризма» на 2014-2020 годы по подпрограмме «Туризм» в сумме 31 535,0 тыс. рублей или 12,7%, в том числе по следующим целевым статьям:
- Ц445110 «Реализация мероприятий федеральной целевой программы «Развитие внутреннего и въездного туризма в Российской Федерации (2011- 2018 годы)» за счет субсидии, предоставляемой из федерального бюджета» в сумме 18 481,7 тыс. рублей или 8,0%. Причиной не полного освоения средств является расторжение государственного контракта с подрядной организацией (объявлена банкротом) на строительство транспортной инфраструктуры этноэкологического комплекса «Ясна» Чебоксарского района и заключение государственного контракта с другой подрядной организацией по итогам проведения повторного аукциона;
- Ц44И017 «Строительство транспортной инфраструктуры этноэкологического комплекса «Ясна» Чебоксарского района Чувашской Республики» за счет средств республиканского бюджета в сумме 4 194,5 тыс. рублей (в полном объеме). По причине расторжения контракта с подрядчиком (объявлен банкротом) и заключением государственного контракта с другой подрядной организацией по итогам проведения повторного аукциона;
- Ц44И023 «Строительство транспортной инфраструктуры этноэкологического комплекса «Амазония» г. Чебоксары в сумме 8 858,8 тыс. рублей или 66,7% в связи с финансированием фактически выполненного объема работ по строительству.
- «Развитие сельского хозяйства и регулирование рынка сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия Чувашской Республики» на 2013-2020 годы, в том числе в рамках подпрограммы «Устойчивое развитие сельских территорий Чувашской Республики» в сумме 109 849,5 тыс. рублей или 30,1%, в том числе по следующим целевым статьям:
- Ц99И006 «Проектирование и строительство (реконструкция) автомобильных дорог общего пользования местного значения с твердым покрытием до сельских населенных пунктов, не имеющих круглогодичной связи с сетью автомобильных дорог общего пользования, в том числе строительство (реконструкция) автомобильных дорог общего пользования, ведущих к общественно значимым объектам сельских населенных пунктов, а также к объектам производства и переработки сельскохозяйственной продукции» в сумме 106 486,9 тыс. рублей или 33,3% в связи с финансированием фактически выполненного объема работ по строительству;
- Ц99И120 «Строительство автомобильной дороги «Сура»-Верхние Мочары-Чиганары»-Чебоково в Ядринском районе» в сумме 3 362,6 тыс. рублей или 12,2%. Причиной неполного освоения средств является отсутствие правоустанавливающих документов на земли, подпадающие под строительство дороги.
- «Развитие транспортной системы Чувашской Республики» в сумме 218 253,5 тыс. рублей или 7,9%, в том числе в рамках следующих подпрограмм:
«Автомобильные дороги» в сумме 213 287,8 тыс. рублей или 7,8%, в том числе, в основном, по следующим целевым статьям:
- Ч211001 «Капитальный ремонт, ремонт и содержание автомобильных дорог общего пользования регионального и межмуниципального значения и искусственных сооружений на них» в сумме 23 030,4 тыс. рублей или 3,3%, в связи с финансированием фактического выполнения объема работ по капитальному ремонту дорог;
- Ч214051 «Обеспечение деятельности государственных учреждений, реализующих мероприятия по содержанию и управлению дорожным хозяйством» в сумме 925,8 тыс. рублей или 2,3%. Неполное освоение средств связано с полученной экономией средств казенным учреждением Чувашской Республики «Управление автомобильных дорог Чувашской Республики» Минтранса Чувашии по командировочным расходам, коммунальным платежам, техобслуживанию и ремонту транспортных средств;
- Ч21И002 «Строительство и реконструкция автомобильных дорог в городских округах» в сумме 171 399,1 тыс. рублей или 34,6% в связи с финансированием фактически выполненного объема работ по строительству и реконструкции автомобильных дорог;
- Ч21И038 «Строительство автоматизированной системы метеорологического обеспечения на территории Чувашской Республики» в сумме 11 626,2 тыс. рублей или 99,2% в связи невыполнением строительных работ по контракту, заключенному 28.12.2015 между казенным учреждением Чувашской Республики «Чувашупрдор» и ООО «Квадратный метр»;
- Ч21И042 «Строительство наружного освещения автомобильной дороги «Чебоксары - Сурское» - Мишуково - Ардатов на участке км 2 + 315 – км 25 +910 (выборочно) с пешеходными переходами км 5+800 и км 15+264 в Порецком районе» в сумме 1 525,2 тыс. рублей или 100% в связи с невыполнением подрядчиками работ;
«Повышение безопасности дорожного движения» в сумме 4 965,7 тыс. рублей или 10,3%, в том числе по целевой статье Ч231005 «Организация и обеспечение безопасности дорожного движения» в связи с полученной экономией средств по итогам проведения конкурсных процедур, а также в связи с невыполнением в полном объеме условий государственного контракта.
По подразделу «Другие вопросы в области национальной экономики» Законом бюджетные назначения утверждены в сумме 801 505,2 тыс. рублей, сводной бюджетной росписью в сумме 788 084,1 тыс. рублей, или уменьшены на 13 421,1 тыс. рублей.
Кассовое исполнение расходов составило в сумме 758 476,7 тыс. рублей или 96,2% от бюджетных назначений, утвержденных сводной бюджетной росписью.
Недоосвоение средств составило в сумме 29 607,4 тыс. рублей, в том числе по следующим государственным программам:
- «Развитие жилищного строительства и сферы жилищно-коммунального хозяйства» на 2012-2020 годы в сумме 40,5 тыс. рублей или 0,1%, в том числе по целевой статье Ц1Э4067 «Обеспечение деятельности КУ Чувашской Республики «Республиканская служба единого заказчика» Минстроя Чувашии».
- «Развитие здравоохранения» на 2013-2020 годы в сумме 4,8 тыс. рублей или 0,1%, в том числе по целевой статье Ц226032 «Возмещение затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в российских кредитных организациях на строительство хирургического корпуса БУ ЧР «Республиканский клинический онкологический диспансер».
- «Развитие культуры и туризма» на 2014-2020 годы в сумме 29 159,5 тыс. рублей или 13,8%, в том числе по следующим целевым статьям:
- Ц445110 «Реализация мероприятий федеральной целевой программы «Развитие внутреннего и въездного туризма в Российской Федерации (2011-2018 годы)» за счет субсидии, предоставляемой из федерального бюджета» в сумме 20 422,8 тыс. рублей или 10,9% по причине невыполнения работ в установленный срок по электроснабжению, водоснабжению этнокомплекса «Амазония». Контракт с подрядной организацией расторгнут по причине банкротства и заключен новый контракт на основании повторных торгов;
- Ц44И016 «Создание комплекса обеспечивающей инфраструктуры туристско-рекреационного кластера «Этническая Чувашия» Чувашской Республики» (софинансирование из республиканского бюджета) в сумме 8 736,7 тыс. рублей или 46,5%, по причине невыполнения работ в установленный срок по электроснабжению, водоснабжению этнокомплекса «Амазония». Контракт с подрядной организацией расторгнут по причине банкротства и заключен новый контракт на основании повторных торгов;
- «Развитие сельского хозяйства и регулирование рынка сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия Чувашской Республики» на 2013-2020 годы в сумме 92,5 тыс. рублей или 0,7%, в том числе по целевой статье Ц9Э0019 «Обеспечение функций органов государственной власти», в связи с полученной экономией средств Государственной инспекции по надзору за техническим состоянием самоходных машин и других видов техники Чувашской Республики по выплатам пособий по временной нетрудоспособности за счет средств работодателя и по уплате страховых взносов.
- «Экономическое развитие и инновационная экономика на 2012-2020 годы» в сумме 34,7 тыс. рублей или 0,1%, в том числе, в основном, по следующим целевым статьям:
- Ч121042 «Создание и развитие центра сертификации, стандартизации и испытаний Чувашской Республики» в сумме 7,3 тыс. рублей или 0,1% в рамках подпрограммы «Развитие субъектов малого и среднего предпринимательства в Чувашской Республике» в связи с полученной экономией средств по итогам конкурсных процедур;
- Ч131009 «Установление и развитие отношений с субъектами Российской Федерации, странами ближнего и дальнего зарубежья, взаимодействие с федеральными органами государственной власти, посольствами и торговыми представительствами иностранных государств в Российской Федерации и посольствами и торговыми представительствами Российской Федерации в зарубежных странах, международными организациями» в рамках подпрограммы «Государственное стимулирование развития внешнеэкономической деятельности в Чувашской Республике» в сумме 27,1 тыс. рублей или 2,8 процента.
- «Развитие потенциала государственного управления» на 2012-2020 годы в сумме 274,9 тыс. рублей или 0,3%, в том числе в основном по следующим целевым статьям:
- Ч5Э6038 «Субсидии уполномоченным организациям на возмещение затрат на уплату процентов по кредитам, привлекаемым в кредитных организациях на строительство административного здания органов исполнительной власти Чувашской Республики» в сумме 53,9 тыс. рублей или 0,5%;
- Ч5Э6040 «Субсидии уполномоченным организациям на возмещение расходов, связанных с привлечением кредитных ресурсов на строительство административного здания органов исполнительной власти Чувашской Республики» в сумме 221,0 тыс. рублей или 0,3%. Получена экономия средств в связи с непредъявлением ГУП Чувашской Республики «Республиканское управление капитального строительства» Минстрою Чувашии данной суммы расходов к возмещению из бюджета.
- «Информационное общество Чувашии» на 2014-2020 годы по подпрограмме «Развитие информационных технологий» по целевой статье Ч61П023 «Субсидии гражданам на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в кредитных организациях на приобретение компьютерной техники» в сумме 0,5 тыс. рублей или 50,0 процентов.
4.1.5. Жилищно-коммунальное хозяйство
По разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство» бюджетные назначения утверждены Законом в сумме 2 111 355,7 тыс. рублей, сводной бюджетной росписью в сумме 2 020 261,5 тыс. рублей, или уменьшены на 91 094,2 тыс. рублей.
Исполнение расходов республиканского бюджета по разделу в основном осуществляло Министерство строительства, архитектуры и жилищно-коммунального хозяйства Чувашской Республики, на которое приходилось 98,3% от объема расходов республиканского бюджета, осуществленных по данному разделу.
Кассовое исполнение расходов за 2015 год составило в сумме 1 959 322,1 тыс. рублей, или 92,8% от бюджетных назначений, установленных Законом и 97,0% от бюджетных назначений, утвержденных сводной бюджетной росписью. Доля этих расходов в общем объеме расходов бюджета за отчетный год составила 4,9 процента.
По подразделу «Жилищное хозяйство» Законом расходы утверждены в сумме 1 497 831,8 тыс. рублей, сводной бюджетной росписью в сумме 1 406 737,6 тыс. рублей, или уменьшены на сумму 91 094,2 тыс. рублей.
Кассовое исполнение расходов сложилось в сумме 1 350 429,5 тыс. рублей, или 96,0% от бюджетных назначений, утвержденных сводной бюджетной росписью. Неосвоенными остались бюджетные назначения в сумме 56 308,1 тыс. рублей по государственной программе Чувашской Республики «Развитие жилищного строительства и сферы жилищно-коммунального хозяйства Чувашской Республики» на 2012-2020 годы, в том числе в основном по следующим целевым статьям расходов:
- Ц111010 «Обеспечение мероприятий по капитальному ремонту многоквартирных домов, находящихся в государственной собственности Чувашской Республики» в рамках подпрограммы «Обеспечение комфортных условий проживания граждан в Чувашской Республике» в сумме 3,9 тыс. рублей или 0,1%. Экономия средств по взносам на капитальный ремонт помещений госжилфонда Чувашской Республики образовалась за счет уменьшения фактической площади госжилфонда в отчетном году в связи с продажей квартир;
- Ц11Б003 «Субвенции на проведение ремонта жилых помещений, собственниками которых являются дети-сироты и дети, оставшиеся без попечения родителей, а также лица из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, в возрасте от 14 до 23 лет» в рамках подпрограммы «Обеспечение комфортных условий проживания граждан в Чувашской Республике» на 2012–2020 годы в сумме 102,1 тыс. рублей или 4,1%. Экономия средств по итогам конкурсных процедур;
- Ц146042 «Субсидии уполномоченным организациям по использованию государственного жилищного фонда Чувашской Республики коммерческого использования на возмещение расходов, связанных с осуществлением функций по использованию государственного жилищного фонда» в рамках подпрограммы «Государственная поддержка строительства жилья в Чувашской Республике» в сумме 2 900,5 тыс. рублей или 16,8% в связи с финансированием расходов по фактической потребности;
- Ц14Б004 «Субвенции на осуществление отдельных государственных полномочий Чувашской Республики по обеспечению жилыми помещениями по договорам социального найма категорий граждан, указанных в пункте 3 части 1 статьи 11 Закона Чувашской Республики от 17 октября 2005 года № 42 «О регулировании жилищных отношений» и состоящих на учете в качестве нуждающихся в жилых помещениях» в рамках подпрограммы «Государственная поддержка строительства жилья в Чувашской Республике» в сумме 114,9 тыс. рублей или 0,2%. Экономия средств по итогам конкурсных процедур;
- Ц1Б9502 «Субсидии на обеспечение мероприятий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда за счет средств, передаваемых из Фонда содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства» в рамках республиканской адресной программы «Переселение граждан из аварийного жилищного фонда, расположенного на территории Чувашской Республики» в сумме 53 186,6 тыс. рублей или 7,9%. Средства Фонда содействия реформированию ЖКХ поступили в республику 31.12.2015.
По подразделу «Коммунальное хозяйство» Законом и сводной бюджетной росписью расходы утверждены в сумме 536 770,2 тыс. рублей. Кассовое исполнение расходов составило 100,0% от утвержденных бюджетных назначений.
По подразделу «Благоустройство» Законом и сводной бюджетной росписью расходы утверждены в сумме 13 482,6 тыс. рублей. Кассовое исполнение расходов составило в сумме 9 282,6 тыс. рублей, или 68,8% от утвержденных бюджетных назначений. Неосвоенными остались бюджетные назначения в сумме 4 200,0 тыс. рублей или 31,2%, в связи с полученной экономией средств по итогам конкурсных процедур на закупку автобусов и техники для жилищно-коммунального хозяйства, работающих на газомоторном топливе за счет субсидии, предоставляемой из федерального бюджета в рамках подпрограммы «Расширение использования природного газа в качестве моторного топлива» государственной программы Чувашской Республики «Развитие транспортной системы Чувашской Республики».
По подразделу «Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства» Законом и сводной бюджетной росписью расходы утверждены в сумме 63 271,1 тыс. рублей. Кассовые расходы составили в сумме 62 839,8 тыс. рублей, или 99,3% от бюджетных назначений. Неисполненные назначения составили в сумме 431,3 тыс. рублей, в том числе по следующим государственным программам:
- «Развитие жилищного строительства и сферы жилищно-коммунального хозяйства» на 2012-2020 годы в сумме 423,4 тыс. рублей или 0,7% по целевой статье Ц1Э0019 «Обеспечение функций государственных органов», в связи с полученной экономией средств Минстроем Чувашии по начислениям на заработную плату и по командировочным расходам;
- «Информационное общество Чувашии» на 2014-2020 годы в сумме 7,9 тыс. рублей или 0,2% по целевой статье Ч611002 «Функционирование государственной информационной системы «Интернет-портал жилищно-коммунального хозяйства Чувашской Республики» в рамках подпрограммы «Развитие информационных технологий» - экономия по результатам конкурсных процедур.
4.1.6. Охрана окружающей среды
По разделу «Охрана окружающей среды» расходы утверждены Законом в сумме 25 844,5 тыс. рублей, сводной бюджетной росписью в сумме 26 210,8 тыс. рублей, или больше на 366,3 тыс. рублей. Кассовое исполнение расходов составило в сумме 22 021,0 тыс. рублей, или 85,2% от бюджетных назначений, утвержденных Законом и 84,0% от бюджетных назначений, утвержденных сводной бюджетной росписью.
Исполнение расходов республиканского бюджета по разделу осуществляло Министерство природных ресурсов и экологии Чувашской Республики. Доля этих расходов в общем объеме расходов бюджета за отчетный год составила 0,1 процента.
По подразделу «Охрана объектов растительного и животного мира и среды их обитания» расходы утверждены Законом в сумме 20 470,5 тыс. рублей, сводной бюджетной росписью 20 836,8 тыс. рублей. Кассовые расходы составили в сумме 20 747,5 тыс. рублей, или 99,6% от бюджетных назначений, утвержденных сводной бюджетной росписью. Неисполненные бюджетные назначения составили в сумме 89,3 тыс. рублей по государственной программе «Развитие потенциала природно-сырьевых ресурсов и повышение экологической безопасности» на 2014-2020 годы, в том числе в разрезе подпрограмм:
- «Повышение экологической безопасности в Чувашской Республике» в сумме 53,3 тыс. рублей или 0,6% по целевой статье Ч334008 «Обеспечение деятельности государственных учреждений по развитию сети особо охраняемых природных территорий и сохранению биологического разнообразия» в связи с экономией средств, полученной Министерством природных ресурсов и экологии Чувашской Республики по расходам на коммунальные услуги и услуги связи;
- «Охрана и воспроизводство объектов животного мира и среды их обитания, в том числе охотничьих ресурсов, на территории Чувашской Республики» в сумме 36,0 тыс. рублей или 0,3% по целевой статье Ч350021 «Обеспечение функций государственных органов в целях осуществления полномочий Российской Федерации в области охраны и использования охотничьих ресурсов по контролю, надзору, выдаче разрешений на добычу охотничьих ресурсов и заключению охотхозяйственных соглашений» в связи с экономией средств, полученной Госохотрыбслужбой Чувашии (ликвидирована 31.12.2015) по расходам на коммунальные услуги, услуги связи и услуги по содержанию имущества.
По подразделу «Другие вопросы в области охраны окружающей среды» Законом и сводной бюджетной росписью расходы утверждены в сумме 5 374,0 тыс. рублей, кассовые расходы составили в сумме 1 273,5 тыс. рублей, или 23,7% от утвержденных бюджетных назначений.
Неосвоенными остались бюджетные назначения по государственной программе Чувашской Республики «Развитие потенциала природно-сырьевых ресурсов и повышение экологической безопасности» на 2014-2020 годы в сумме 4 100,5 тыс. рублей, в том числе по следующим целевым статьям расходов:
- Ч331012 «Проведение государственной экологической экспертизы объектов регионального уровня» в рамках подпрограммы «Повышение экологической безопасности в Чувашской Республике» в сумме 5,5 тыс. рублей или 10,2% в связи с полученной экономией средств Министерством природных ресурсов и экологии Чувашской Республики средств, предусмотренных на оплату прочих услуг;
- Ч331019 «Разработка территориальной схемы обращения с отходами» в рамках подпрограммы «Повышение экологической безопасности в Чувашской Республике» в сумме 4 095,0 тыс. рублей или 85,3%. Средства республиканского бюджета остались неиспользованными в связи с тем, что по заключенному 26.12.2015 государственному контракту на разработку территориальной схемы обращения с отходами на сумму 2 350,0 тыс. рублей профинансирован только аванс в сумме 705,0 тыс. рублей. Кроме того, при проведении электронного аукциона получена экономия средств в сумме 2 450,0 тыс. рублей.
4.1.7. Образование
По разделу «Образование» бюджетные ассигнования утверждены Законом в сумме 11 232 841,9 тыс. рублей, сводной бюджетной росписью - 11 236 163,2 тыс. рублей, что больше законодательно утвержденных на 3 321,3 тыс. рублей.
Кассовое исполнение расходов по разделу составило в сумме 11 226 906,3 тыс. рублей, или 99,9% от утвержденных бюджетных назначений. Доля расходов по этому разделу в общей сумме расходов республиканского бюджета составляет 28,1 процента.
Исполнение расходов республиканского бюджета по разделу «Образование» в 2015 году осуществляли 9 главных распорядителей средств республиканского бюджета Чувашской Республики. Наиболее крупным получателем средств по данному разделу являлось Министерство образования и молодежной политики Чувашской Республики (далее – Минобразования Чувашии), на долю которого приходилось 95,5% объема расходов республиканского бюджета, осуществленных по данному разделу.
По подразделу «Дошкольное образование» Законом и сводной бюджетной росписью бюджетные назначения утверждены в сумме 3 439 385,6 тыс. рублей, кассовое исполнение расходов сложилось в сумме 3 439 385,5 тыс. рублей, или 99,9% от утвержденных бюджетных назначений.
Не исполнены бюджетные назначения, предусмотренные по целевой статье Ц71И105 «Реконструкция здания по адресу: г. Чебоксары, ул.50 лет Октября, д. 24 «а» под дошкольное образовательное учреждение» в сумме 0,1 тыс. рублей.
По подразделу «Общее образование» Законом бюджетные назначения утверждены в сумме 5 927 631,2 тыс. рублей, сводной бюджетной росписью – 5 929 131,1 тыс. рублей. Кассовое исполнение расходов по подразделу сложилось в сумме 5 922 184,9 тыс. рублей, или 99,9% от утвержденных бюджетных назначений. В 2015 году остались неисполненными бюджетные назначения в общей сумме 6 946,2 тыс. рублей по следующим целевым статьям:
- Ц711005 «Обеспечение выплаты ежемесячного денежного вознаграждения за выполнение функций классного руководителя педагогическим работникам государственных общеобразовательных организаций Чувашской Республики» за счет средств республиканского бюджета в сумме 22,3 тыс. рублей (1,0%) в связи с финансированием расходов по фактической потребности;
- Ц711007 «Укрепление материально-технической базы государственных общеобразовательных организаций Чувашской Республики» в сумме 0,1 тыс. рублей;
- Ц714055 «Обеспечение деятельности государственных общеобразовательных организаций Чувашской Республики» за счет средств республиканского бюджета в сумме 2 072,0 тыс. рублей (0,5%) в основном по причине экономии средств, выделенных на уплату земельного налога (в связи с уменьшением кадастровой стоимости земельного участка) и на оплату труда педагогических работников в связи с финансированием расходов по фактической потребности. Установленные индикативные значения соотношения средней заработной платы педагогических работников образовательных организаций к средней заработной плате в отраслях экономики Чувашской Республики достигнуты;
- Ц714057 «Обеспечение деятельности государственных организаций Чувашской Республики для детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей» за счет средств республиканского бюджета в сумме 1 686,9 тыс. рублей (3,6%) в основном по бюджетным назначениям, предусмотренным на оплату труда педагогических работников в связи с финансированием расходов по фактической потребности;
- Ц715172 «Капитальный ремонт зданий государственных (муниципальных) организаций за счет средств из резервного фонда Президента Российской Федерации» за счет средств федерального бюджета в сумме 1 977,7 тыс. рублей (17,8%). По результатам состоявшихся конкурсных процедур на проведение капитального ремонта здания спортивного корпуса казенного образовательного учреждения Чувашской Республики «Порецкий детский дом им. И.Н. Ульянова» и здания муниципального бюджетного общеобразовательного учреждения «Средняя общеобразовательная школа № 9 имени Героя Советского Союза П.Г.Макарова» г.Алатырь получена экономия;
- Ц71И017 «Реконструкция части здания по адресу: Чувашская Республика, Чебоксарский район, пгт Кугеси, ул. Шоршелская, 5 под банно-прачечный комплекс КС(К)ОУ «Кугесьская специальная (коррекционная) общеобразовательная школа-интернат» Минобразования Чувашии» за счет средств республиканского бюджета в сумме 3,0 тыс. рублей (3,7%). По результатам проведенных конкурсных процедур на разработку проектно-сметной документации получена экономия;
- Ц71И018 «Строительство пристроя с двумя дошкольными группами для слепых и слабовидящих детей к зданию КС(К)ОУ «Чебоксарская специальная (коррекционная) общеобразовательная школа-интернат» Минобразования Чувашии по адресу: Чувашская Республика, г. Чебоксары, ул. Яблочкова, 3 за счет средств республиканского бюджета в сумме 269,1 тыс. рублей (100,0%) по причине отсутствия утвержденной проектно-сметной документации на строительство пристроя;
- Ц71Ф007 «Социальное обеспечение детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, лиц из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, обучающихся в государственных образовательных организациях Чувашской Республики» за счет средств республиканского бюджета в сумме 58,6 тыс. рублей (0,9%) в связи с финансированием расходов, предусмотренных на оказание социальной поддержки детей, по фактической потребности;
- Ц99И101 «Строительство здания средней общеобразовательной школы с пристроем помещений для дошкольных групп в д. Яныши Чебоксарского района» за счет средств республиканского бюджета в сумме 856,5 тыс. рублей (0,5%) по причине несостоявшихся электронных аукционов и запросов котировок на приобретение оборудования в связи с отсутствием заявок на участие.
По подразделу «Среднее профессиональное образование» бюджетные ассигнования утверждены Законом в сумме 1 380 186,7 тыс. рублей, сводной бюджетной росписью – 1 380 986,8 тыс. рублей, что больше законодательно утвержденных на 800,1 тыс. рублей. Кассовое исполнение расходов сложилось в сумме 1 380 130,9 тыс. рублей, или 99,9% от утвержденных бюджетных назначений. Не освоены бюджетные назначения в общей сумме 855,9 тыс. рублей по следующим целевым статьям:
- Ц41Ф007 «Социальное обеспечение детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, лиц из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, обучающихся в государственных образовательных организациях Чувашской Республики» в сумме 226,5 тыс. рублей (13,6%) в связи с финансированием расходов, предусмотренных на оказание социальной поддержки детей, по фактической потребности;
- Ц52Ф007 «Социальное обеспечение детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, лиц из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, обучающихся в государственных образовательных организациях Чувашской Республики» в сумме 22,4 тыс. рублей (11,8%) в связи с финансированием расходов, предусмотренных на оказание социальной поддержки детей, по фактической потребности;
- Ц714060 «Обеспечение деятельности государственных профессиональных образовательных организаций Чувашской Республики» за счет средств республиканского бюджета в сумме 552,9 тыс. рублей (0,1%) в связи с финансированием расходов по фактической потребности;
- Ц71Ф007 «Социальное обеспечение детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, лиц из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, обучающихся в государственных образовательных организациях Чувашской Республики» за счет средств республиканского бюджета в сумме 54,1 тыс. рублей (0,1%) в связи с финансированием расходов, предусмотренных на оказание социальной поддержки детей, по фактической потребности.
По подразделу «Профессиональная подготовка, переподготовка и повышение квалификации» бюджетные ассигнования утверждены Законом в сумме 74 530,8 тыс. рублей, сводной бюджетной росписью в сумме 75 552,1 тыс. рублей. Кассовое исполнение расходов сложилось в сумме 75 275,6 тыс. рублей, что составляет 99,6% от утвержденных бюджетных назначений. По данному подразделу не исполнены бюджетные назначения в общей сумме 276,5 тыс. рублей по следующим целевым статьям:
- Ц711013 «Организационно-методическое сопровождение проведения аттестации педагогических работников» за счет средств республиканского бюджета в сумме 150,1 тыс. рублей (3,5%) в связи с финансированием расходов по фактической потребности;
- Ч531002 «Переподготовка и повышение квалификации кадров для гражданской службы» в сумме 96,9 тыс. рублей (4,3%) в связи с финансированием расходов по фактической потребности;
- Ч541005 «Организация дополнительного профессионального развития муниципальных служащих в Чувашской Республике» в сумме 29,5 тыс. рублей (13,9%). Причиной неполного освоения средств является экономия, полученная по результатам проведенных аукционов на организацию дополнительного профессионального развития муниципальных служащих в Чувашской Республике.
По подразделу «Высшее и послевузовское профессиональное образование» расходы составили в сумме 49 866,2 тыс. рублей, или 99,9% к утвержденным бюджетным назначениям (49 867,6 тыс. рублей). Не освоены бюджетные средства по целевой статье Ц41Ф007 «Социальное обеспечение детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, лиц из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, обучающихся в государственных образовательных организациях Чувашской Республики» в сумме 1,4 тыс. рублей в связи с финансированием расходов, предусмотренных на оказание социальной поддержки детей, по фактической потребности.
По подразделу «Молодежная политика и оздоровление детей» Законом и сводной бюджетной росписью бюджетные назначения утверждены в сумме 56 921,0 тыс. рублей. Кассовое исполнение расходов сложилось в сумме 56 906,3 тыс. рублей, или 99,9% от утвержденных бюджетных назначений.
Не освоены бюджетные средства по целевой статье Ц34Ф009 «Мероприятия по проведению оздоровительной кампании детей» в сумме 14,7 тыс. рублей в связи с финансированием расходов по фактической потребности.
По подразделу «Прикладные научные исследования в области образования» утвержденные бюджетные назначения исполнены в сумме 29 189,7 тыс. рублей или на 100,0 процентов.
По подразделу «Другие вопросы в области образования» Законом и сводной бюджетной росписью утверждены бюджетные назначения в сумме 275 129,3 тыс. рублей. Кассовое исполнение расходов сложилось в сумме 273 967,2 тыс. рублей, или 99,6% от утвержденных бюджетных назначений. Не освоены бюджетные средства в общей сумме 1 162,1 тыс. рублей, в том числе по следующим целевым статьям:
- Ц711020 «Проведение мероприятий в области образования для детей и молодежи» за счет средств республиканского бюджета в сумме 119,1 тыс. рублей (36,6%) в связи с финансированием расходов по фактической потребности;
- Ц711023 «Стипендии Главы Чувашской Республики за особые успехи в изучении физики и математики» за счет средств республиканского бюджета в сумме 944,0 тыс. рублей (64,1%) в связи с финансированием расходов по фактической потребности;
- Ц711025 «Модернизация системы воспитания детей и молодежи в Чувашской Республике» в сумме 0,1 тыс. рублей;
- Ц711035 «Реализация мероприятий по повышению инновационного потенциала системы образования» за счет средств республиканского бюджета в сумме 49,1 тыс. рублей (1,5%) в связи с финансированием расходов по фактической потребности;
- Ц7159Г0 «Осуществление полномочий Российской Федерации в сфере образования за счет субвенции, предоставляемой из федерального бюджета» в сумме 0,1 тыс. рублей;
- Ц7Э0019 «Обеспечение функций государственных органов» за счет средств республиканского бюджета в сумме 46,3 тыс. рублей (0,2%). Образовалась экономия средств по начислениям страховых взносов в Министерстве образования и молодежной политики Чувашской Республики;
- Ч111003 «Подготовка управленческих кадров высшего и среднего звена в соответствии с Государственным планом подготовки управленческих кадров для организаций народного хозяйства Российской Федерации» в сумме 3,4 тыс. рублей (0,3%) в связи с финансированием расходов по фактической потребности.
4.1.8. Культура, кинематография
По разделу «Культура, кинематография» бюджетные назначения утверждены Законом и сводной бюджетной росписью в сумме 553 388,3 тыс. рублей. Кассовое исполнение расходов по разделу за 2015 год составило в сумме 551 518,2 тыс. рублей, или 99,7% от утвержденных бюджетных назначений. Сумма неисполненных бюджетных назначений составила 1 870,1 тыс. рублей. Доля кассовых расходов на культуру, кинематографию в общей сумме расходов республиканского бюджета составляет 1,4 процента.
Исполнение расходов республиканского бюджета по данному разделу в 2015 году осуществлял главный распорядитель средств республиканского бюджета Чувашской Республики - Министерство культуры, по делам национальностей и архивного дела Чувашской Республики.
По подразделу «Культура» кассовое исполнение расходов составило в сумме 496 326,5 тыс. рублей, или 99,6% к утвержденным бюджетным назначениям в размере 498 112,6 тыс. рублей. Не освоены бюджетные средства в общей сумме 1 786,1 тыс. рублей по следующим целевым статьям:
- Ц414040 «Обеспечение деятельности музеев и постоянных выставок» в сумме 150,0 тыс. рублей (0,3%) в связи с финансированием расходов по фактической потребности;
- Ц414042 «Обеспечение деятельности театров, концертных и других организаций исполнительских искусств» в сумме 1 626,2 тыс. рублей (0,6%) в связи с финансированием расходов по фактической потребности;
- Ц451024 «Межрегиональные и международные культурные связи, поддержка чувашской диаспоры» в сумме 7,1 тыс. рублей (2,5%);
- Ц99Д008 «Субсидии на осуществление капитального ремонта объектов социально-культурной сферы муниципальных образований» в сумме 2,8 тыс. рублей (0,1%).
По подразделу «Другие вопросы в области культуры, кинематографии» бюджетные назначения утверждены Законом и сводной бюджетной росписью в сумме 55 275,7 тыс. рублей. Кассовое исполнение расходов сложилось в сумме 55 191,7 тыс. рублей, или 99,8% от утвержденных бюджетных назначений. Не освоены бюджетные средства, предусмотренные по целевой статье Ц41П023 «Ежемесячные выплаты государственных стипендий для выдающихся деятелей науки, литературы и искусства» в общей сумме 84,0 тыс. рублей (15,6%) в связи с финансированием расходов по фактической потребности.
4.1.9. Здравоохранение
По разделу «Здравоохранение» бюджетные назначения утверждены Законом в сумме 6 901 114,8 тыс. рублей, сводной бюджетной росписью - 6 896 088,1 тыс. рублей. Кассовое исполнение расходов по разделу за 2015 год составило в сумме 6 889 000,3 тыс. рублей, или 99,8% от законодательно утвержденных бюджетных назначений и 99,9% от сводной бюджетной росписи. Сумма неисполненных бюджетных назначений от законодательно утвержденных назначений составила 12 114,5 тыс. рублей, от сводной бюджетной росписи – 7 087,8 тыс. рублей.
Доля кассовых расходов по этому разделу в общей сумме расходов республиканского бюджета составляет 17,2 процента.
Исполнение расходов республиканского бюджета по данному разделу в 2015 году осуществлял главный распорядитель средств республиканского бюджета Чувашской Республики – Министерство здравоохранения Чувашской Республики.
По подразделу «Стационарная медицинская помощь» бюджетные назначения утверждены Законом и сводной бюджетной росписью в сумме 981 283,7 тыс. рублей. Кассовое исполнение расходов сложилось в сумме 981 283,7 тыс. рублей, или 100,0% от утвержденных бюджетных назначений.
По подразделу «Амбулаторная помощь» бюджетные назначения утверждены Законом и сводной бюджетной росписью в сумме 476 655,0 тыс. рублей. Кассовое исполнение расходов сложилось в сумме 476 645,0 тыс. рублей, или 99,9% от утвержденных бюджетных назначений. По данному подразделу не освоены бюджетные назначения, предусмотренные по целевой статье Ц21ИОО7 «Приобретение нежилого помещения в микрорайоне Альгешево г.Чебоксары под размещение объекта здравоохранения» в сумме 10,0 тыс. рублей в связи с получением экономии от проведения конкурсных процедур.
По подразделу «Медицинская помощь в дневных стационарах всех типов» бюджетные назначения утверждены Законом и сводной бюджетной росписью в сумме 26 392,9 тыс. рублей. Кассовое исполнение расходов сложилось в сумме 26 392,9 тыс. рублей, или 100,0% от утвержденных бюджетных назначений.
По подразделу «Скорая медицинская помощь» Законом и сводной бюджетной росписью утверждены бюджетные назначения в сумме 46 959,9 тыс. рублей. Кассовое исполнение расходов сложилось в сумме 46 959,9 тыс. рублей, или 100,0% от утвержденных бюджетных назначений.
По подразделу «Санаторно-оздоровительная помощь» бюджетные назначения утверждены Законом и сводной бюджетной росписью в сумме 86 493,2 тыс. рублей. Кассовое исполнение расходов сложилось в сумме 86 163,4 тыс. рублей, или 99,6% от утвержденных бюджетных назначений. По данному подразделу не освоены бюджетные назначения, предусмотренные по целевой статье Ц224017 «Обеспечение деятельности санаториев для больных туберкулезом» в сумме 329,8 тыс. рублей (1,0%) в связи с получением экономии по оплате коммунальных и иных услуг.
По подразделу «Заготовка, переработка, хранение и обеспечение безопасности донорской крови и ее компонентов» утверждены бюджетные назначения Законом и сводной бюджетной росписью в сумме 44 813,0 тыс. рублей. Кассовое исполнение расходов сложилось в сумме 44 813,0 тыс. рублей, или 100% от утвержденных бюджетных назначений.
По подразделу «Другие вопросы в области здравоохранения» утверждены бюджетные назначения Законом в сумме 5 238 517,1 тыс. рублей и сводной бюджетной росписью в сумме 5 233 490,4 тыс. рублей. Кассовое исполнение расходов сложилось в сумме 5 226 742,4 тыс. рублей, или 99,9% от утвержденных бюджетных назначений.
Не исполнены бюджетные назначения на сумму 6 748,0 тыс. рублей по следующим целевым статьям:
- Ц211002 «Профилактика инфекционных заболеваний, включая иммунопрофилактику» в сумме 0,4 тыс. рублей (0,1%) в связи с полученной экономией средств от проведения конкурсных процедур;
- Ц215422 «Компенсация расходов, связанных с оказанием в 2014-2015 годах медицинскими организациями, подведомственными органам исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органам местного самоуправления, гражданам Украины и лицам без гражданства медицинской помощи, а также затрат по проведению указанным лицам профилактических прививок, включенных в календарь профилактических прививок по эпидемическим показаниям, за счет иных межбюджетных трансфертов, предоставляемых из федерального бюджета» – 704,4 тыс. рублей (34,2%). Средства из федерального бюджета не освоены по причине их поступления в конце отчетного периода (28.12.2015);
- Ц221022 «Оказание населению Чувашской Республики дорогостоящей (высокотехнологичной) медицинской помощи в медицинских организациях, подведомственных федеральным органам исполнительной власти» – 160,5 тыс. рублей (3,5%). В связи с тем, что указанная медицинская помощь оказана населению Чувашской Республики за счет средств федерального бюджета (в пределах выделенных квот), получена экономия по средствам, предусмотренным на оказание медицинской помощи за счет средств республиканского бюджета;
- Ц224024 «Обеспечение деятельности государственных организаций Чувашской Республики для детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, оказывающих специализированную медицинскую помощь» – 8,9 тыс. рублей (0,1%) в связи с полученной экономией средств, предусмотренных на оплату услуг связи;
- Ц27Ф012 «Осуществление единовременных выплат медицинским работникам» – 2 500,0 тыс. рублей (11,4%) в связи с финансированием расходов по фактической потребности;
- Ц2Э0019 «Обеспечение функций государственных органов» – 2 114,3 тыс. рублей (4,3%) в связи с финансированием расходов по фактической потребности;
- Ц2Э4027 «Обеспечение деятельности медицинских организаций государственной системы здравоохранения Чувашской Республики, обеспечивающих предоставление услуг в сфере здравоохранения» – 475,9 тыс. рублей (0,4%) в связи с полученной экономией по коммунальным услугам, работам и услугам по содержанию имущества, страховым взносам;
- Ч611003 «Мероприятия по внедрению универсальной электронной карты» – 783,6 тыс. рублей (19,4%) в связи с финансированием расходов по фактической потребности.
4.1.10. Социальная политика
По разделу «Социальная политика» бюджетные назначения утверждены Законом в сумме 8 279 384,4 тыс. рублей, сводной бюджетной росписью в сумме 8 268 972,9 тыс. рублей, или меньше на 10 411,5 тыс. рублей (0,1%).
Исполнение расходов по разделу «Социальная политика» осуществляли 8 главных распорядителей средств республиканского бюджета Чувашской Республики, из которых на Министерство труда и социальной защиты Чувашской Республики приходилось 80,1% объема расходов республиканского бюджета, осуществленных по данному разделу.
Кассовое исполнение расходов по разделу за 2015 год составило 8 201 009,1 тыс. рублей, или 99,0% от бюджетных назначений, утвержденных Законом, и 99,2% от бюджетных назначений, утвержденных сводной бюджетной росписью. Доля расходов по разделу в общем объеме расходов республиканского бюджета за отчетный год составила 20,5 процентов.
По подразделу «Пенсионное обеспечение» Законом и сводной бюджетной росписью расходы утверждены в сумме 24 953,1 тыс. рублей, кассовое исполнение составило в сумме 24 800,3 тыс. рублей, или 99,4% от утвержденных бюджетных назначений.
Неисполненные назначения сложились в сумме 152,8 тыс. рублей (0,6%) по целевой статье Ц31П001 «Выплаты пенсии за выслугу лет государственным гражданским служащим Чувашской Республики» в связи с уменьшением фактического количества получателей мер социальной поддержки по сравнению с планируемым;
По подразделу «Социальное обслуживание населения» Законом расходы утверждены в сумме 765 578,0 тыс. рублей, сводной бюджетной росписью в сумме 765 577,7 тыс. рублей, или меньше на сумму 0,3 тыс. рублей.
Кассовое исполнение расходов сложилось в сумме 757 789,1 тыс. рублей, или 99,0% от бюджетных назначений, установленных Законом и от бюджетных назначений, утвержденных сводной бюджетной росписью.
Неисполненные назначения составили в сумме 7 788,6 тыс. рублей (1,0%), в том числе по следующим целевым статьям:
- Ц314028 «Обеспечение деятельности государственных организаций Чувашской Республики социального обслуживания граждан пожилого возраста и инвалидов» в сумме 1 210,3 тыс. рублей (0,5%) в связи с финансированием расходов по фактической потребности;
- Ц314029 «Обеспечение деятельности государственных учреждений социального обслуживания бездомных граждан» в сумме 48,2 тыс. рублей (1,3%) в связи с финансированием расходов по фактической потребности;
- Ц314032 «Обеспечение деятельности государственных учреждений Чувашской Республики социального обслуживания» в сумме 5 757,5 тыс. рублей (2,0%) в связи с финансированием расходов по фактической потребности;
- Ц331002 «Повышение уровня доступности приоритетных объектов и услуг в приоритетных сферах жизнедеятельности инвалидов и других маломобильных групп населения» на сумму 5,9 тыс. рублей (0,2%) в связи с финансированием расходов по фактической потребности;
- Ц344030 «Обеспечение деятельности государственных организаций Чувашской Республики социального обслуживания детей с ограниченными возможностями» в сумме 495,0 тыс. рублей (0,7%) в связи с финансированием расходов по фактической потребности;
- Ц3Э0065 «Обеспечение деятельности Центра предоставления мер социальной поддержки» в сумме 271,7 тыс. рулей (0,3%). Экономия средств образовалась по выплатам пособий по временной нетрудоспособности за счет средств работодателя и командировочным расходам;
По подразделу «Социальное обеспечение населения» Законом бюджетные назначения утверждены в сумме 6 377 768,7 тыс. рублей, сводной бюджетной росписью в сумме 6 367 570,5 тыс. рублей, или ниже на 10 198,2 тыс. рублей.
Кассовое исполнение расходов сложилось в сумме 6 317 329,8 тыс. рублей, или 99,1% от бюджетных назначений, установленных Законом, и 99,2% от бюджетных назначений, утвержденных сводной бюджетной росписью.
Сумма неисполненных бюджетных назначений составила в сумме 50 240,6 тыс. рублей (0,8%), в том числе по следующим целевым статьям:
- Ц125020 «Субсидии на мероприятия подпрограммы «Обеспечение жильем молодых семей» федеральной целевой программы «Жилище» на 2015-2020 годы за счет субсидии, предоставляемой из федерального бюджета» в сумме 38,8 тыс. рублей в связи с финансированием расходов по фактической потребности;
- Ц12Д011 «Субсидии на обеспечение жильем молодых семей в рамках федеральной целевой программы «Жилище» на 2015-2020 годы» в сумме 3 059,4 тыс. рублей (2,2%) в связи с финансированием расходов по фактической потребности;
- Ц12Ф017 «Возмещение части затрат на уплату процентов по ипотечным кредитам, привлеченным молодыми семьями на приобретение или строительство жилья в 2002-2006, 2008-2009 годах» в сумме 2 087,1 тыс. рублей (8,1%) в связи с отсутствием потребности возмещения затрат в полном объеме (погашение ипотечных кредитов);
- Ц12Ф018 «Возмещение части затрат на уплату процентов по ипотечным кредитам (займам), привлеченным отдельными категориями граждан на приобретение или строительство жилья» в сумме 0,2 тыс. рублей;
- Ц145134 «Обеспечение жильем отдельных категорий граждан, установленных Федеральным законом от 12.01.1995 № 5-ФЗ «О ветеранах», в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 07.05.2008 № 714 «Об обеспечении жильем ветеранов Великой Отечественной войны 1941-1945 годов» за счет субвенции, предоставляемой из федерального бюджета» в сумме 397,7 тыс. рублей (0,2%) в связи с финансированием расходов по фактической потребности;
- Ц145135 «Обеспечение жильем отдельных категорий граждан, установленных федеральными законами от 12.01.1995 № 5-ФЗ «О ветеранах» и от 24.11.1995 № 181-ФЗ «О социальной защите инвалидов в Российской Федерации», за счет субвенции, предоставляемой из федерального бюджета» в сумме 11 304,2 тыс. рублей (19,6%) в связи с тем, что срок действия свидетельств 4 месяца (до апреля 2016 года);
- Ц14Ф019 «Социальные выплаты на возмещение процентных ставок по ипотечным кредитам, привлеченным руководителями крупных и средних сельскохозяйственных организаций на строительство жилья» в сумме 0,1 тыс. рублей;
- Ц310024 «Осуществление функций государственных органов в целях осуществления полномочий Российской Федерации по обеспечению инвалидов техническими средствами реабилитации, включая изготовление и ремонт протезно-ортопедических изделий» в сумме 496,8 тыс. рублей (83,9%) в связи с уменьшением фактического числа получателей мер социальной поддержки по сравнению с плановыми показателями;
- Ц311008 «Создание благоприятных условий жизнедеятельности ветеранам, гражданам старшего поколения, инвалидам» в сумме 429,8 тыс. рублей (16,5%) в связи с финансированием расходов по фактической потребности;
- Ц311010 «Проведение республиканских конкурсов социальных проектов некоммерческих организаций Чувашской Республики» в сумме 55,0 тыс. рублей (6,9%) в связи с экономией средств на приобретение подарков и проведение организационных мероприятий;
- Ц315137 «Осуществление переданных полномочий Российской Федерации по предоставлению отдельных мер социальной поддержки граждан, подвергшихся воздействию радиации, за счет субвенции, предоставляемой из федерального бюджета» в сумме 431,5 тыс. рублей (1,6%) в связи с уменьшением фактического числа получателей мер социальной поддержки по сравнению с плановыми показателями;
- Ц315220 «Осуществление переданного полномочия Российской Федерации по осуществлению ежегодной денежной выплаты лицам, награжденным нагрудным знаком «Почетный донор России», за счет субвенции, предоставляемой из федерального бюджета» в сумме 1,1 тыс. рублей в связи с уменьшением фактического числа получателей мер социальной поддержки по сравнению с плановыми показателями;
- Ц31П002 «Выплата социального пособия на погребение и возмещение расходов по гарантированному перечню услуг по погребению» в сумме 93,9 тыс. рублей (0,7%) в связи с уменьшением фактического числа получателей мер социальной поддержки по сравнению с плановыми показателями;
- Ц31П005 «Социальная поддержка лиц, удостоенных звания «Почетный гражданин Чувашской Республики» в сумме 90,3 тыс. рублей (52,4%) в связи с уменьшением фактического числа получателей мер социальной поддержки по сравнению с плановыми показателями;
- Ц31П006 «Обеспечение мер социальной поддержки отдельных категорий граждан по оплате жилищно-коммунальных услуг» в сумме 958,1 тыс. рублей (0,3%) в связи с уменьшением фактического числа получателей мер социальной поддержки по сравнению с плановыми показателями;
- Ц31П007 «Предоставление гражданам субсидий на оплату жилищно-коммунальных услуг» в сумме 7 629,2 тыс. рублей (3,6%) в связи с изменением порядка начисления и оплаты жилищно-коммунальных услуг (платежей за тепло по фактическому потреблению);
- Ц31П009 «Обеспечение мер социальной поддержки ветеранов труда» в сумме 106,0 тыс. рублей в связи с уменьшением фактического числа получателей мер социальной поддержки по сравнению с плановыми показателями;
- Ц31П010 «Обеспечение мер социальной поддержки тружеников тыла» в сумме 138,7 тыс. рублей (1,1%) в связи с уменьшением фактического числа получателей мер социальной поддержки по сравнению с плановыми показателями;
- Ц31П011 «Обеспечение мер социальной поддержки реабилитированных лиц и лиц, признанных пострадавшими от политических репрессий» в сумме 41,4 тыс. рублей (0,1%) в связи с уменьшением фактического числа получателей мер социальной поддержки по сравнению с плановыми показателями;
- Ц31П014 «Дополнительные выплаты инвалидам боевых действий» в сумме 16,6 тыс. рублей (1,9%) в связи с уменьшением фактического числа получателей мер социальной поддержки по сравнению с плановыми показателями;
- Ц31Ф010 «Оказание материальной помощи гражданам, находящимся в трудной жизненной ситуации» в сумме 146,7 тыс. рублей (24,9%) в связи с финансированием расходов по фактической потребности;
- Ц31Ф024 «Единовременная денежная компенсация стоимости проезда к месту проведения процедуры программного гемодиализа и обратно» в сумме 12,0 тыс. рублей (1,9%) в связи с финансированием расходов по фактической потребности;
- Ц341009 «Мероприятия в области социальной политики, направленные на поддержку семьи и детей» в сумме 291,1 тыс. рублей (17,5%) в связи с полученной экономией средств при проведении конкурсных процедур на покупку новогодних подарков для детей;
- Ц34П003 «Возмещение 50 процентов от стоимости проезда на междугородном транспорте один раз в год к месту лечения и обратно в пределах Российской Федерации детям, нуждающимся в санаторно-курортном лечении» в сумме 112,3 тыс. рублей (90,6%) в связи с уменьшением фактического числа получателей мер социальной поддержки по сравнению с плановым показателями;
- Ц34П004 «Ежемесячная денежная компенсация на продовольственные товары детям инвалидов, граждан, умерших вследствие аварии на Чернобыльской АЭС» в сумме 0,1 тыс. рублей (1,0%);
- Ц34П008 «Выплата ежемесячного пособия на ребенка» в сумме 4,7 тыс. рублей;
- Ц34П013 «Государственная поддержка семей, имеющих детей, в виде республиканского материнского (семейного) капитала» в сумме 9 641,8 тыс. рублей (10,8%) в связи с финансированием расходов по фактической потребности;
- Ц41П024 «Ежемесячные пожизненные государственные пособия за особые заслуги в развитии культуры и науки» в сумме 6,3 тыс. рублей (0,6%);
- Ц52П021 «Ежемесячные пожизненные государственные пособия в области физической культуры и спорта для лиц, проживающих на территории Чувашской Республики, имеющих выдающиеся достижения и особые заслуги перед Российской Федерацией в области физической культуры и спорта» в сумме 3,3 тыс. рублей (0,6%) в связи с финансированием расходов по фактической потребности;
- Ц615290 «Социальные выплаты безработным гражданам в соответствии с Законом Российской Федерации от 19.04.1991 № 1032-I «О занятости населения в Российской Федерации» за счет субвенции, предоставляемой из федерального бюджета» в сумме 8,7 тыс. рублей;
- Ц71Б015 «Субвенции для осуществления государственных полномочий Чувашской Республики по назначению и выплате единовременного денежного пособия гражданам, усыновившим (удочерившим) ребенка (детей) на территории Чувашской Республики» в сумме 900,0 тыс. рублей (10,6%) в связи с уменьшением фактического числа получателей мер социальной поддержки по сравнению с плановым показателями;
- Ц71П012 «Социальные пособия учащимся общеобразовательных организаций, студентам профессиональных образовательных организаций и образовательных организаций высшего образования, расположенных на территории Чувашской Республики, нуждающимся в приобретении проездных билетов для проезда между пунктами проживания и обучения на транспорте городского и пригородного сообщения на территории Чувашской Республики» в сумме 10 520,4 тыс. рублей (23,8%) в связи с уменьшением фактического числа получателей мер социальной поддержки по сравнению с плановым показателями (Министерство здравоохранения Чувашской Республики - 357,1 тыс. рублей, Министерства культуры, по делам национальностей и архивного дела Чувашской Республики - 75,7 тыс. рублей, Министерство физической культуры и спорта Чувашской Республики - 90,5 тыс. рублей и Министерство образования и молодежной политики Чувашской Республики - 9 997,1 тыс. рублей);
- Ц71П025 «Иные межбюджетные трансферты на выплату социальных пособий учащимся общеобразовательных организаций, расположенных на территории Чувашской Республики, нуждающимся в приобретении проездных билетов для проезда между пунктами проживания и обучения на транспорте городского и пригородного сообщения на территории Чувашской Республики» в сумме 1 187,4 тыс. рублей (5,0%) в связи с уменьшением фактического числа получателей мер социальной поддержки по сравнению с плановым показателями;
- Ц96Ф013 «Социальные выплаты на уплату процентов по кредитам, привлеченным для приобретения личных легковых автомобилей руководящими кадрами, привлеченными для работы в производственной сфере в сельской местности» в сумме 30,0 тыс. рублей (100,0%) в связи с отсутствием заявлений от руководителей сельскохозяйственных организаций о предоставлении социальных выплат.
По подразделу «Охрана семьи и детства» Законом бюджетные назначения утверждены в сумме 1 057 155,1 тыс. рублей, сводной бюджетной росписью в сумме 1 057 155,0 тыс. рублей, или ниже на 0,1 тыс. рублей.
Кассовое исполнение расходов сложилось в сумме 1 049 140,0 тыс. рублей, или 99,2% от бюджетных назначений, установленных Законом и сводной бюджетной росписью.
Сумма неисполненных бюджетных назначений по сводной бюджетной росписи составила в сумме 8 015,0 тыс. рублей, в том числе по следующим целевым статьям:
- Ц17Б006 «Субвенции на предоставление жилых помещений детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, лицам из их числа по договорам найма специализированных жилых помещений» в сумме 421,6 тыс. рублей (0,8%) в связи с полученной экономией средств Министерством строительства, архитектуры и жилищно-коммунального хозяйства Чувашской Республики по итогам проведения конкурсных процедур;
- Ц341011 «Перевозка несовершеннолетних, самовольно ушедших из семей, детских домов, школ-интернатов, специальных учебно-воспитательных и иных детских учреждений» в сумме 40,0 тыс. рублей (100,0%) в связи с отсутствием потребности;
- Ц345940 «Осуществление полномочий Российской Федерации по осуществлению деятельности, связанной с перевозкой между субъектами Российской Федерации, а также в пределах территорий государств - участников Содружества Независимых Государств несовершеннолетних, самовольно ушедших из семей, организаций для детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, образовательных организаций и иных организаций, за счет субвенции, предоставляемой из федерального бюджета» в сумме 28,8 тыс. рублей (100,0%) в связи с отсутствием потребности;
- Ц34П016 «Единовременное денежное поощрение при награждении орденом «Родительская слава» в сумме 0,5 тыс. рублей (1,6%);
- Ц34П017 «Выплаты приемной семье на содержание подопечных детей» в сумме 2 940,8 тыс. рублей (3,2%) в связи с уменьшением фактического числа получателей мер социальной поддержки по сравнению с плановыми показателями;
- Ц34П018 «Выплаты опекунам (попечителям), патронатным воспитателям на содержание подопечных детей» в сумме 3 910,2 тыс. рублей (2,8%) в связи с уменьшением фактического числа получателей мер социальной поддержки по сравнению с плановыми показателями;
- Ц715260 «Субвенции на выплату единовременного пособия при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения, в семью за счет субвенции, предоставляемой из федерального бюджета» в сумме 673,1 тыс. рублей (7,9%) в связи с уменьшением численности фактически обратившихся за получением выплаты в течение года против запланированной.
По подразделу «Другие вопросы в области социальной политики» Законом бюджетные назначения утверждены в сумме 53 929,5 тыс. рублей, сводной бюджетной росписью в сумме 53 716,6 тыс. рублей, или уменьшены на 212,9 тыс. рублей.
Кассовое исполнение расходов сложилось в сумме 51 949,9 тыс. рублей, или 96,3% от бюджетных назначений, установленных Законом, и 96,7% от бюджетных назначений, утвержденных сводной бюджетной росписью.
Сумма неисполненных бюджетных назначений составила в сумме 1 766,7 тыс. рублей, в том числе по следующим целевым статьям:
- Ц325085 «Мероприятия по поддержке социально ориентированных некоммерческих организаций за счет субсидии, предоставляемой из федерального бюджета» в сумме 0,1 тыс. рублей;
- Ц331005 «Преодоление социальной разобщенности в обществе и формирование позитивного отношения к проблемам инвалидов и к проблеме обеспечения доступной среды жизнедеятельности для инвалидов и других маломобильных групп населения» в сумме 100,0 тыс. рублей (88,9%);
- Ц335086 «Реализация мероприятий, предусмотренных региональной программой переселения, включенной в Государственную программу по оказанию содействия добровольному переселению в Российскую Федерацию соотечественников, проживающих за рубежом, за счет субсидии, предоставляемой из федерального бюджета» в сумме 93,8 тыс. рублей (12,6%) в связи с отсутствием заявителей на получение мер социальной поддержки;
- Ц33Ф002 «Социальное обеспечение и оказание медицинской помощи переселенцам и членам их семей, содействие в прохождении первичного медицинского обследования» в сумме 3,5 тыс. рублей в связи с отсутствием заявителей на получение мер социальной поддержки;
- Ц35Ф004 «Организация мер по приему, временному размещению и содействию во временном и постоянном жилищном обустройстве переселенцев и членов их семей» в сумме 1,9 тыс. рублей (5,3%) в связи с уменьшением фактического числа получателей мер социальной поддержки по сравнению с плановыми показателями;
- Ц631001 «Материально-техническое и программное обеспечение мониторинга условий и охраны труда» в сумме 35,0 тыс. рублей (1,6%) в связи с полученной экономией Министерством труда и социальной защиты Чувашской Республики по итогам проведения конкурсных процедур;
- Ц63Д026 «Субсидии на реализацию мероприятий, направленных на улучшение условий и охрану труда» в сумме 20,6 тыс. рублей (12,4%) в связи с финансированием расходов по фактической потребности;
- Ц6Э0000 «Обеспечение реализации государственной программы Чувашской Республики «Содействие занятости населения» на 2012-2020 годы» в сумме 1 511,8 тыс. рублей (4,5%) в связи с финансированием расходов по фактической потребности.
4.1.11. Физическая культура и спорт
По разделу «Физическая культура и спорт» бюджетные назначения утверждены Законом и сводной бюджетной росписью в сумме 961 986,8 тыс. рублей. Кассовое исполнение расходов по разделу за 2015 год составило в сумме 961 667,7 тыс. рублей, или 99,9% от утвержденных бюджетных назначений. Сумма неисполненных бюджетных назначений по сводной бюджетной росписи составила 319,1 тыс. рублей. Доля расходов по этому разделу в общей сумме расходов республиканского бюджета составляет 2,4 процента.
Исполнение расходов республиканского бюджета по данному разделу в 2015 году осуществлял главный распорядитель средств республиканского бюджета Чувашской Республики - Министерство физической культуры и спорта Чувашской Республики.
По подразделу «Массовый спорт» бюджетные назначения утверждены Законом и сводной бюджетной росписью в сумме 800 732,3 тыс. рублей. Кассовое исполнение расходов составило в сумме 800 413,2 тыс. рублей, или 99,9% от утвержденных бюджетных назначений.
По данному подразделу не освоены бюджетные назначения в общей сумме 319,1 тыс. рублей по следующим целевым статьям:
- Ц51И012 «Реконструкция БОУ ДОД «СДЮСШОР № 1» Минспорта Чувашии» в сумме 0,1 тыс. рублей;
- Ц51И021 «Реконструкция тренировочной площадки на стадионе автономного учреждения Чувашской Республики «Центр спортивной подготовки сборных команд Чувашской Республики имени А. Игнатьева» за счет средств республиканского бюджета в сумме 319,0 тыс. рублей (10,6%) в связи с полученной экономией средств по результатам проведенных конкурсных процедур.
По подразделу «Спорт высших достижений» расходы утверждены Законом и сводной бюджетной росписью в сумме 148 504,4 тыс. рублей. Кассовое исполнение расходов сложилось в сумме 148 504,4 тыс. рублей, или 100,0% от утвержденных бюджетных назначений.
По подразделу «Другие вопросы в области физической культуры и спорта» Законом и сводной бюджетной росписью расходы утверждены в сумме 12 750,1 тыс. рублей. Кассовое исполнение расходов составило 100,0% от утвержденных бюджетных назначений.
4.1.12. Средства массовой информации
Расходы по разделу «Средства массовой информации» утверждены Законом и сводной бюджетной росписью в сумме 102 320,2 тыс. рублей. Кассовое исполнение расходов по разделу за 2015 год составило в сумме 102 319,9 тыс. рублей, или 99,9% от утвержденных бюджетных назначений. Доля кассовых расходов на средства массовой информации в общей сумме расходов республиканского бюджета Чувашской Республики составила 0,2 процента.
Исполнение расходов республиканского бюджета по данному разделу в 2015 году осуществляли два главных распорядителя средств республиканского бюджета Чувашской Республики: Государственный Совет Чувашской Республики и Министерство информационной политики и массовых коммуникаций Чувашской Республики, на долю которого приходилось 98,3% объема расходов республиканского бюджета, осуществленных по данному разделу.
По подразделу «Телевидение и радиовещание» бюджетные назначения утверждены Законом и сводной бюджетной росписью в сумме 35 307,2 тыс. рублей. Кассовое исполнение расходов составило в сумме 35 307,2 тыс. рублей, или 100,0% от утвержденных бюджетных назначений.
Кассовое исполнение расходов по подразделу «Периодическая печать и издательства» сложилось в сумме 67 012,7 тыс. рублей, или 99,9% от утвержденных бюджетных назначений - 67 013,0 тыс. рублей. По данному подразделу не освоены бюджетные назначения по целевой статье Ч621017 «Издание книжных серий» в сумме 0,3 тыс. рублей в связи с получением экономии от проведенных закупок.
4.1.13. Обслуживание государственного и муниципального долга
Расходы республиканского бюджета Чувашской Республики по данному разделу составили 354 838,4 тыс. рублей, или 76,5% к утвержденным Законом назначениям (464 000,0 тыс. рублей).
Указанные расходы включают в себя процентные платежи по ценным бумагам Чувашской Республики в сумме 146 100,0 тыс. рублей, процентные платежи по бюджетным кредитам, привлеченным от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, - 49 006,2 тыс. рублей, процентные платежи за пользование кредитами кредитных и международных финансовых организаций - 159 732,2 тыс. рублей.
Доля расходов по обслуживанию государственного долга Чувашской Республики в общем объеме расходов республиканского бюджета Чувашской Республики за 2015 год составила 0,9 процента.
4.1.14. Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам
субъектов Российской Федерации и муниципальных образований
По разделу «Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований» Законом и сводной бюджетной росписью расходы утверждены в сумме 1 149 173,4 тыс. рублей, кассовое исполнение расходов сложилось в сумме 1 137 333,4 тыс. рублей, или 99,0% от утвержденных бюджетных назначений. Доля этих расходов в общем объеме расходов бюджета за отчетный год составила 2,8 процента.
По подразделу «Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности субъектов Российской Федерации и муниципальных образований» Законом и сводной бюджетной росписью расходы утверждены в сумме 241 601,4 тыс. рублей, кассовое исполнение расходов составило 100,0% от утвержденных бюджетных назначений.
По подразделу «Иные дотации» Законом и сводной бюджетной росписью расходы утверждены в сумме 465 094,0 тыс. рублей, кассовое исполнение расходов составило 100,0% от утвержденных бюджетных назначений.
По подразделу «Прочие межбюджетные трансферты общего характера» Законом и сводной бюджетной росписью расходы утверждены в сумме 442 478,0 тыс. рублей, кассовое исполнение расходов составило в сумме 430 638,0 тыс. рублей или 97,3%. Не освоены средства в сумме 11 840,0 тыс. рублей, выделенные по целевой статье Ц99Д001 «Субсидии на реализацию проектов комплексного обустройства площадок под компактную жилищную застройку в сельской местности», в связи с несвоевременным проведением администрацией Чебоксарского района аукциона по определению исполнителя работ по строительству автомобильной дороги в составе проекта «Комплексная компактная застройка и благоустройство жилой группы в южной части д. Яндово Синьяльского сельского поселения Чебоксарского района Чувашской Республики» (аукцион проведен 01.12.2015, контракт заключен 12.12.2015 со сроком сдачи выполненных работ до 15 декабря 2016 года).
- Дефицит республиканского бюджета Чувашской
Республики и источники его финансирования
Республиканский бюджет Чувашской Республики по итогам 2015 года исполнен с дефицитом в объеме 2 886 169,0 тыс. рублей, что на 963 240,4 тыс. рублей или на 25,0% меньше объема, утвержденного Законом (3 849 409,4 тыс. рублей).
По данным годового отчета об исполнении республиканского бюджета Чувашской Республики по состоянию на 1 января 2016 года размер дефицита бюджета составил 13,1% к собственным доходам (21 954 456,8 тыс. рублей), что соответствует ограничениям, установленным статьей 92.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (15%).
Источниками финансирования дефицита республиканского бюджета Чувашской Республики в 2015 году в соответствии со статьей 95 Бюджетного кодекса Российской Федерации являлись:
- разница между полученными и погашенными кредитами кредитных организаций - 2 146 856,0 тыс. рублей со знаком «минус»;
- изменение остатков средств на счетах по учету средств республиканского бюджета Чувашской Республики - 200 427,9 тыс. рублей;
- средства от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности бюджетов субъектов Российской Федерации, - 59 872,4 тыс. рублей;
- разница между полученными и погашенными бюджетными кредитами - 5 544 359,0 тыс. рублей;
- разница между предоставленными и возвращенными бюджетными кредитами - 4 867,6 тыс. рублей со знаком «минус»;
- разница между полученными и погашенными кредитами международных финансовых организаций - 41 666,7 тыс. рублей со знаком «минус»;
- разница между размещенными и погашенными государственными ценными бумагами - 725 100,0 тыс. рублей со знаком «минус».
- Анализ состояния внутреннего государственного долга
Чувашской Республики
6.1. Структура государственного внутреннего долга
Чувашской Республики
Согласно статьи 1 Закона утверждены плановые значения:
- предельного объема государственного долга Чувашской Республики на 2015 год в размере 17 149 968,6 тыс. рублей;
- верхнего предела государственного внутреннего долга Чувашской Республики на 01.01.2016 года в сумме 17 149 968,6 тыс. рублей.
Государственный долг Чувашской Республики по состоянию на 1 января 2015 года составлял 12 261 576,4 тыс. рублей, в том числе:
- Долговые обязательства по ценным бумагам Чувашской Республики -2 000 100,0 тыс. рублей, из которых обязательства по государственным облигациям Чувашской Республики выпуска 2012 года - 500 100,0 тыс. рублей, выпуска 2013 года - 1 500 000,0 тыс. рублей.
- Долговые обязательства по бюджетным кредитам, привлеченным от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, - 3 252 183,1 тыс. рублей, в том числе:
- задолженность в рамках проекта «Техническое содействие реформе системы здравоохранения» - 113 952,9 тыс. рублей;
- задолженность по бюджетным кредитам, предоставленным Чувашской Республике из федерального бюджета, для:
частичного покрытия дефицита бюджета Чувашской Республики - 2 378 658,2 тыс. рублей;
строительства, реконструкции, капитального ремонта, ремонта и содержания автомобильных дорог общего пользования (за исключением автомобильных дорог федерального значения) - 182 800,0 тыс. рублей;
реализации мероприятий по поддержке монопрофильных муниципальных образований - 430 205,6 тыс. рублей;
реализации комплексных программ дошкольных образовательных учреждений Чувашской Республики - 146 566,4 тыс. рублей.
- Долговые обязательства по кредитам кредитных и международных финансовых организаций - 6 346 856,0 тыс. рублей, в том числе задолженность по кредитам, привлеченным в кредитных организациях - 5 846 856,0 тыс. рублей (ОАО «СМП Банк» - 1 700 000,0 тыс. рублей, ОАО «Сбербанк России - 4 146 856,0 тыс. рублей) и задолженность по кредитам Международной финансовой корпорации, привлеченным на строительство и реконструкцию дошкольных образовательных учреждений, - 500 000,0 тыс. рублей.
- Долговые обязательства по государственным гарантиям Чувашской Республики - 662 437,3 тыс. рублей, в том числе по заимствованиям:
- ОАО «Водоканал» (ЧМУПП «Водоканал») - 33 755,1 тыс. рублей;
- ОАО «Чувашавтодор» (ГУП Чувашской Республики «Чувашавтодор») - 108 682,2 тыс. рублей;
- ГУП ЧР «Биологические очистные сооружения» Минстроя Чувашии - 520 000,0 тыс. рублей.
По состоянию на 1 января 2016 года государственный долг Чувашской Республики составил 14 290 424,8 тыс. рублей, или 65,1% к общему объему доходов республиканского бюджета Чувашской Республики за 2015 год без учета безвозмездных поступлений (21 954 456,8 тыс. рублей). Общий объем долговых обязательств Чувашской Республики не превысил ограничения, установленные пунктом 2 ст. 107 Бюджетного кодекса Российской Федерации (100% к собственным доходам).
Государственный долг Чувашской Республики за отчетный год увеличился на 2 028 848,4 тыс. рублей и составил 83,3% к утвержденному верхнему пределу государственного внутреннего долга Чувашской Республики по состоянию на 1 января 2016 года.
Динамика состояния государственного внутреннего долга Чувашской Республики на начало и конец 2015 года приведена в таблице № 5.
Таблица № 5
(тыс. рублей)
|
Наименование долгового обязательства |
на 01.01.2015 |
на 31.12.2015 |
|
1 |
2 |
3 |
|
Государственные ценные бумаги |
2 000 100,0 |
1 275 000,0 |
|
Кредиты, полученные Чувашской Республикой от кредитных организаций, иностранных банков и международных финансовых организаций |
6 346 856,0 |
4 158 333,3 |
|
Бюджетные кредиты, привлеченные в республиканский бюджет Чувашской Республики от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации |
3 252 183,1 |
8 827 938,4 |
|
Государственные гарантии Чувашской Республики |
662 437,3 |
29 153,1 |
|
ИТОГО |
12 261 576,4 |
14 290 424,8 |
Структура государственного долга Чувашской Республики по состоянию на 1 января 2016 года сложилась следующим образом:
- Долговые обязательства по ценным бумагам Чувашской Республики – 1 275 000,0 тыс. рублей (обязательства по государственным облигациям Чувашской Республики выпуска 2013 года).
- Долговые обязательства по бюджетным кредитам, привлеченным от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, - 8 827 938,4 тыс. рублей, в том числе:
- задолженность в рамках проекта «Техническое содействие реформе системы здравоохранения» - 117 306,7 тыс. рублей;
- задолженность по бюджетным кредитам, предоставленным Чувашской Республике из федерального бюджета, для:
частичного покрытия дефицита бюджета Чувашской Республики - 8 036 638,2 тыс. рублей,
строительства, реконструкции, капитального ремонта, ремонта и содержания автомобильных дорог общего пользования (за исключением автомобильных дорог федерального значения) - 183 954,7 тыс. рублей;
реализации мероприятий по поддержке монопрофильных муниципальных образований - 430 205,6 тыс. рублей;
реализации комплексных программ дошкольных образовательных учреждений Чувашской Республики - 59 833,2 тыс. рублей.
- Долговые обязательства по кредитам кредитных и международных финансовых организаций - 4 158 333,3 тыс. рублей, в том числе задолженность по кредитам, привлеченным в кредитных организациях, - 3 700 000,0 тыс. рублей (ОАО «Сбербанк России») и задолженность по кредитам Международной финансовой корпорации, привлеченным на строительство и реконструкцию дошкольных образовательных учреждений, - 458 333,3 тыс. рублей.
- Долговые обязательства по государственным гарантиям Чувашской Республики - 29 153,1 тыс. рублей (по заимствованиям ОАО «Водоканал» (ЧМУПП «Водоканал»).
6.2. Исполнение программы государственных внутренних
заимствований Чувашской Республики
Программа государственных внутренних заимствований Чувашской Республики на 2015 год (приложение 22 к Закону) утверждена на общую сумму 38 326 568,2 тыс. рублей, в том числе: привлечение кредитов кредитных организаций в сумме 30 225 113,5 тыс. рублей, бюджетных кредитов от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в сумме 8 101 454,7 тыс. рублей.
Привлечение государственных займов, осуществляемых путем выпуска от имени Чувашской Республики государственных ценных бумаг, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации, кредитов международных финансовых организаций в валюте Российской Федерации Программой государственных внутренних заимствований Чувашской Республики на 2015 год не предусмотрено.
Согласно отчету о движении денежных средств (форма по ОКУД 0503123) на 1 января 2016 года фактически осуществлены заимствования в сумме 33 061 960,0 тыс. рублей или 86,3% к утвержденным Законом бюджетным назначениям (38 326 568,2 тыс. рублей), в том числе привлечены кредиты кредитных и международных финансовых организаций - 11 235 980,0 тыс. рублей, бюджетные кредиты от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации - 21 825 980,0 тыс. рублей.
В отчетном году Чувашской Республикой исполнены обязательства по государственным внутренним заимствованиям Чувашской Республики на сумму 30 431 223,7 тыс. рублей или на 86,4% к утвержденным бюджетным назначениям (35 217 842,7 тыс. рублей): погашены государственные облигации на общую сумму 725 100,0 тыс. рублей, бюджетные кредиты, привлеченные из федерального бюджета, - 16 281 621,0 тыс. рублей (в том числе привлеченные на пополнение средств на счетах республиканского бюджета Чувашской Республики), кредиты кредитных и международных финансовых организаций – 13 424 502,7 тыс. рублей.
6.3. Исполнение программы государственных гарантий
Чувашской Республики
В соответствии с Программой государственных гарантий Чувашской Республики в валюте Российской Федерации на 2015 год (приложение № 24 к Закону) предусматривалось:
- предоставление государственных гарантий Чувашской Республики организациям для обеспечения исполнения обязательств по кредитам, привлекаемым на строительство и реконструкцию автомобильных дорог общего пользования регионального, межмуниципального и местного значения в рамках реализации государственной программы Чувашской Республики «Развитие транспортной системы Чувашской Республики», утвержденной постановлением Кабинета Министров Чувашской Республики от 15 августа 2013 г. № 324, в сумме 2 030 648,9 тыс. рублей;
- исполнение государственных гарантий Чувашской Республики ОАО «Водоканал» (ЧМУПП «Водоканал») для обеспечения исполнения обязательств по Соглашению о субзайме от 02.09.2002 № 01-01-06/26-888, заключенному между Министерством финансов Российской Федерации, Государственным комитетом Российской Федерации по строительству и жилищно-коммунальному комплексу, Чувашской Республикой, муниципальным образованием города Чебоксары - столицей Чувашской Республики и ЧМУПП «Водоканал» по проекту «Городское водоснабжение и канализация», в сумме 12 300,0 тыс. рублей.
Фактически в 2015 году предоставление государственных гарантий Чувашской Республики за счет средств республиканского бюджета Чувашской Республики организациям не производилось.
За отчетный год организациями исполнены обязательства по кредитам, привлеченным под государственные гарантии Чувашской Республики, своевременно в сумме 645 590,6 тыс. рублей, в связи с чем Чувашской Республике исполнять государственные гарантии Чувашской Республики за счет средств республиканского бюджета Чувашской Республики не приходилось.
- Анализ формирования и исполнения Резервного
фонда Чувашской Республики
Законом Резервный фонд Чувашской Республики утвержден в составе источников внутреннего финансирования дефицита республиканского бюджета Чувашской Республики на 2015 год в объеме 44 896,6 тыс. рублей.
По состоянию на 1 января 2016 года расходы за счет средств Резервного фонда Чувашской Республики не производились.
- Выводы
- Отчет об исполнении республиканского бюджета Чувашской Республики за 2015 год представлен Кабинетом Министров Чувашской Республики в Контрольно-счетную палату Чувашской Республики в соответствии со статьей 264.4 Бюджетного кодекса Российской Федерации и статьей 81.3 Закона Чувашской Республики «О регулировании бюджетных правоотношений в Чувашской Республике» в законодательно установленный срок.
- Документы и материалы, представленные одновременно с отчетом об исполнении республиканского бюджета Чувашской Республики за 2015 год, соответствуют перечню, предусмотренному статьей 81.4 Закона Чувашской Республики «О регулировании бюджетных правоотношений в Чувашской Республике».
- Исполнение республиканского бюджета Чувашской Республики в 2015 году осуществлялось в соответствии с основными направлениями бюджетной политики Чувашской Республики на 2015 год, определенными Указом Главы Чувашской Республики от 11 июня 2014 года № 84 «Об основных направлениях бюджетной политики Чувашской Республики на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов».
- Исполнение республиканского бюджета Чувашской Республики в 2015 году осуществлялось в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации и Закона Чувашской Республики «О регулировании бюджетных правоотношений в Чувашской Республике».
- Уменьшение объема безвозмездных поступлений в сумме 146 530,3 тыс. рублей учтено в показателях сводной бюджетной росписи без внесения изменений в Закон на основании пункта 3 статьи 217 Бюджетного кодекса Российской Федерации и пункта 3 статьи 64 Закона Чувашской Республики «О регулировании бюджетных правоотношений в Чувашской Республике».
- Республиканский бюджет Чувашской Республики за 2015 год исполнен по доходам в объеме 37 122 169,8 тыс. рублей, или на 100,0% к законодательно утвержденным бюджетным назначениям (37 115 452,4 тыс. рублей) и на 100,4% к бюджетным назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью (36 968 922,1 тыс. рублей); по расходам - в сумме 40 008 338,8 тыс. рублей, или на 97,7% к законодательно утвержденным бюджетным назначениям (40 964 861,8 тыс. рублей) и на 98,0% к бюджетным назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью (40 818 331,5 тыс. рублей).
- Республиканский бюджет Чувашской Республики по итогам 2015 года исполнен с дефицитом в объеме 2 886 169,0 тыс. рублей, что на 963 240,4 тыс. рублей или на 25,0% меньше объема, утвержденного Законом (3 849 409,4 тыс. рублей). Размер дефицита бюджета составляет 13,1% общего годового объема доходов республиканского бюджета Чувашской Республики без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и соответствует ограничениям, установленным статьей 92.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (не должен превышать 15 процентов утвержденного общего годового объема доходов бюджета субъекта Российской Федерации без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений).
- Объем государственного долга Чувашской Республики по состоянию на 1 января 2016 года составил 14 290 424,8 тыс. рублей и не превысил предельного объема государственного долга, утвержденного Законом Чувашской Республики от 1 декабря 2014 г. № 75 «О республиканском бюджете Чувашской Республики на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов» в сумме 17 149 968,6 тыс. рублей.
- В 2015 году расходы за счет средств Резервного фонда Чувашской Республики не производились.
- Отчет об исполнении республиканского бюджета Чувашской Республики за 2015 год может быть рассмотрен и утвержден Государственным Советом Чувашской Республики в установленном порядке.
Председатель
Контрольно-счетной палаты
Чувашской Республики Т.Д. Минина